一、重要提醒

年度報告摘要來源于年報全篇，為更好地了解本公司的經營業績、經營情況及未來發展計劃，股民理應到中國證監會指定的新聞媒體認真閱讀年報全篇。

全部執行董事都已參加了決議本報告的董事會會議。

天職國際會計事務所（特殊普通合伙）對年度公司財務報表的審計報告意見為：標準化的無保留意見。

本報告期會計事務所變動狀況：企業年度會計事務所由調整為天職國際會計事務所（特殊普通合伙）。

非標審計報告意見提醒

□可用 √不適合

企業上市時沒有贏利且目前未實現提高效益

□可用 √不適合

董事會審議的當年度利潤分配預案或公積金轉增總股本應急預案

√可用 □不適合

企業經此次董事會審議通過的利潤分配預案為：以2023年度權益分派證券登記日的總市值（扣減復購賬戶中的股票數）為基準，向公司股東每10股派發現金紅利1.25元（價稅合計），派股0股（價稅合計），以資本公積向公司股東每10股轉增4股。

股東會決議申請的本報告期認股權證利潤分配預案

□可用 □不適合

二、公司概況

1、公司概況

2、當年度關鍵業務或產品介紹

（一）主營業務、主營產品以及主要用途

公司是國內主要從事金剛石線產品研發、生產和銷售的高新企業，也是一家專業的金剛石線專業制造企業之一，企業致力于打造全球一流新能源、半導體材料（含3C商品）新型材料系統服務商。公司目前的主要產品包括金剛石線，主要運用于晶體硅、藍色寶石、永磁材料等硬脆原材料的切割加工。單晶硅片廣泛應用于太陽能光伏產業；藍色寶石片狀主要用于LED照明燈具基板、消費電子產品等領域。報告期，企業碳不銹鋼絲金剛石線商品小批量生產經營規模運用的較細規格為30μm，整體用戶需求規格型號主要以33/34μm為主，燈絲金剛石線產品型號小批量生產供給的較細電纜線徑為27μm，經營規模供給的通常是30μm。公司自設立以來，主營及主打產品均未出現很大變化。

公司是國內主要從事金剛石線產品研發、生產和銷售的高新企業。公司主要產品為金剛石線，主要運用于晶體硅、藍色寶石、永磁材料等硬脆材料激光切割。單晶硅片廣泛應用于太陽能光伏產業，藍色寶石片狀主要用于LED照明燈具基板、消費電子產品等領域。報告期，企業的主營業務收入主要來源于光伏發電領域，其次藍色寶石的應用范圍如LED襯底原材料、消費電子產品等場景。光伏產業及藍色寶石行業作為金剛石線制造行業下游產業，其增長速度和規模直接關系金剛石線市場需求，光伏產業及藍色寶石市場對金剛石線的需要發展趨勢直接關系金剛石線行業的發展方向。

（二）金剛石線市場發展狀況

金剛石線經營規模用于藍色寶石激光切割起源于2007年，用于結晶單晶硅片的激光切割起源于2010年?，F階段，在我國金剛石線市場已經基本實現了兩個方面取代：一是在技術方面完成了對傳統式分散式水泥砂漿切割工藝的替代；二是在市場方面完成了對海外進口產品的取代。

金剛石線在晶體硅激光切割中運用的步驟包含硅開根號、硅斷開和硅切成片，同時在開根號和斷開階段，為確保切削速度和分割高效率，所使用的金剛石線電纜線徑比較粗，一般在250μm或以上；在切成片階段，因為廠家對原材料利用率、企業激光切割成本費的要求也越來越高，所使用的金剛石線電纜線徑偏細，并且隨著單晶硅片“片狀化”、“大規格化”的態勢促進金剛石線的“細絲化”發展趨勢，2023年度企業碳不銹鋼絲金剛石線流行產品型號已發展到33/34μm，較細產品型號為30μm，燈絲金剛石線流行產品型號為30μm，較細產品型號為27μm。金剛石線在藍色寶石的使用主要是在開根號和切成片階段，該過程對金剛石線電纜線徑規定垂直居中，一般采用100μm-250μm規格。

2022年至今金剛石線同業競爭企業開始根據技術改造或者新提產線來提高生產能力，2023年關鍵金剛石線公司生產能力較2022年已經有較大提升，金剛石線領域總產能相對于實際需要處在相對過剩情況，市場競爭展現逐漸加重趨向。生產能力層面，公司在2023年底金剛石線生產能力已超600萬多公里/月，較2022年實現了翻倍增長；在價格方面，2023年金剛石線產品報價經歷過幾回價格下調，在其中特別是在四季度受光伏產業波動危害，企業生產量及產品報價均受到了一定影響，商品價格降低比較多。但下游光伏產業長遠來看，也將保持持續增長的態勢，再加上單晶硅片生產加工“片狀化”、“大規格化”“細絲化”趨勢發展，金剛石線的耗線量都將升高，對金剛石線的需求也將進一步提升，依據光大證券研究中心的計算，預估2024年/2025年金剛石線需求為3.9/4.9億公里，2023-2025年CAGR達25%，增速高于光伏產業總體。

（三）光伏產業及藍色寶石市場發展狀況

1、光伏行業發展狀況

在地球變暖及不可再生能源日益匱乏的大環境下，可再生資源綜合利用日益遭受國際社會的高度重視，全力發展可再生能源已經成為全球能源結構轉型和全球環境治理的國家戰略目標和一致行動。全世界已經有個國家和地區給出了“零碳”或“碳排放交易”氣候總體目標，發展以光伏發電為首的可再生能源已經成為全球的共識，加上太陽能發電在越來越多的國家成為有潛力的開關電源方式，預估全球光伏市場將繼續高速發展。依據CPIA《中國光伏產業發展路線圖》（2023-2024 年）結果顯示，2023年全世界光伏發電新增加攢機超出390GW，創下歷史新高；據CPIA預測分析，2024年全世界光伏裝機將于390GW-430GW，預估2024年全世界GW級市場有望突破39個，預估2025年GW級市場有望突破53個；而彭博新能源金融預測分析2024年全世界光伏發電新增加用戶量乃至有望突破574GW。次之2023年12月在迪拜舉辦的COP28氣候峰會上，超出100個國家和地區在會議上達成一項重要協議書，則在2030年全世界可再生資源裝機量增加到3倍，至少達到11000GW，具體來說，到2030年光伏裝機量將在2022年1055GW增至2030年的5457GW。依據CPIA有關結果顯示，光伏裝機量與發電能力均將保持快速增長，2024年全世界光伏發電總計用戶量超出水電工程，2026年超出天燃氣，2027將突破煤碳變成世界最大。將來，在光伏發電成本不斷下降和國際綠色復蘇等有利因素的帶動下，全世界光伏發電新增加攢機仍將持續提高。

經過十幾年的發展趨勢，光伏行業已成為中國為數不多的產生國際性核心競爭力、完成端對端安全自主可控、并有望首先成為高質量發展楷模的戰略新興產業?，F階段我國光伏行業在制造業經營規模、產業發展技術實力、運用市場開拓、現代產業體系基本建設等方面都位居全球前端。依據CPIA《中國光伏產業發展路線圖》（2023-2024 年）及能源局有關結果顯示，2023年我國國內光伏發電新增加裝216.88GW，同比增長148.1%，在其中，2023年12月光伏發電新增加攢機53GW，同比增加144.24%，創下歷史新高；在我國絕大多數大基地項目在2023 年年底前投運，集中式光伏發電廠新增加攢機120.59GW，同比增加232.2%，分布式光伏電站新增加攢機96.29GW，同比增加88.4%。2024年度，依據CPIA預測分析，在我國光伏發電新增加用戶量預計190GW-220GW；但根據彭博新能源金融的判斷，2024年在我國攢機新增加規模將達255GW（溝通交流側）或314GW（直流電側）。從各部門的判斷情況看，在我國光伏行業仍將保持高質量發展的趨勢。

2、藍色寶石市場發展狀況

藍色寶石是三氧化二鋁單晶體形態別名，其強度大、硬度高、耐沖洗，集優質電子光學、物理學、化學特性于一身，是工業化極為重要的主要材料。藍色寶石的應用范圍主要包括LED襯底原材料、消費電子產品等場景，在其中LED基板為藍色寶石最重要的運用。伴隨著藍色寶石應用商店的迅速增長和產品升級升級更新的轉變，金剛石線切割工藝因其切削速度快、加工精度高、激光切割損耗低、工作效率高且環保等綜合性優勢，已經成為藍色寶石激光切割行業的主力技術性。

LED全產業鏈包含上下游基板制做、外延片及芯片生產，中上游封裝形式及其下游應用等各個環節，金剛石線廣泛應用于LED上下游基板制做階段。從下游應用需求來看，LED主要運用于照明燈具、顯示器、led背光、信號指示燈等諸多領域。在LED通用照明市場方面，依據TrendForce集邦咨詢最新數據《2024全球LED照明市場分析-1H24》分析認為，多重因素造成2023年照明燈具市場的需求并沒有邁入預期中的反跳，TrendForce再度下修2023年LED照明燈具年產值至585億美元，同比下降5%；未來展望2024年，TrendForce集邦咨詢預計2024年全世界LED照明燈具市場容量發展4%至609億美元。 在LED表明層面，依據洛圖高新科技(RUNTO)資料顯示，2023年，全世界LED顯示器市場容量為71億美金，在其中，小間距LED（含微間隔）規模為33.6億美金，占行業整體的47.3%；國內LED顯示器市場規模占據全球65%之上的市場份額。與此同時，2028年，全世界總體Mini/Micro LED市場規模將達到360億美金，將來5年銷售市場年復合增長率維持在50%之上。并且隨著LED技術的不斷發展，LED顯示器同樣以更加多元運用形式出現，如電影院、虛擬拍攝、裸眼3D、透明顯示屏、體育比賽屏等目標市場，主要用途不斷發展。

（四）公司主要產品市場地位

企業是國內最早從業金剛石線的開發、生產和銷售的企業之一，是國內較早把握金剛石線關鍵技術并大量資金投入生產的企業和國內主要的金剛石線生產商，是我國電鍍金剛石線國家標準《超硬磨料制品電鍍金剛石線》（JB/T 12543-2015）的帶頭起草單位，具有中國產業技術創新的代表性。經過多年技術創新和市場拓展，企業產品已發展與延伸至永磁材料、半導體材料、瓷器、高純石墨、石料等更為廣闊主要用途并保持一定的先發優勢，并且擁有在國際范圍內與世界知名品牌市場競爭實力，領域名氣大。到目前為止，企業依然是一家專業的金剛石線專業制造商之一，將來，隨著市場技術創新新產品的深入推進以及企業產能規模的不斷提升，企業產品銷售經營規模及市場占有率有望持續、平穩擴張。

3、關鍵財務信息和財務指標分析

（1） 近三年關鍵財務信息和財務指標分析

公司是否需追溯調整或重述之前年度財務信息

√是 □否

追溯調整或重述緣故

會計政策變更、其他問題

元

會計政策變更的原因和會計差錯更正的現象

1.依據《企業會計準則解釋第16號》，企業對初次實施本解釋的財務報表列報最開始階段的最初至本表述實施日之間發生的單項工程買賣（租賃服務）開展追溯調整。詳細情況詳細“第十節 財務報表 五、43.關鍵會計制度和會計估計變更的變更”。

2.企業對非經常性損益新項目確認按照《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號一一非經常性損益》（2023年修定）》（中國證監會公示[2023]65號）的規定執行，追溯調整列示最開始期內相關業務。

3.2023年3月24日，經股東大會表決通過《關于公司2022年度利潤分配預案的議案》，就是以截止到企業方案的證券登記日的總市值為基準，開展資本公積金轉增股本，公司股東每10股轉增8股。公司在2023年4月4日進行利益派股，資本公積金轉增股本99,978,064.00元，發生變更總股本金額為224,950,645.00元。依據《公開發行證券的企業信息公開填報標準第9號一一凈資產回報率和每一股收益的計算及公布》的有關規定，結合公司資本公積轉增股本之后的總股本數量重算較為階段的每股凈資產，并且也重算歸屬于上市公司股東的凈資產。

（2） 分一季度關鍵財務信息

企業：元

以上財務指標分析或者其加數量是不是和企業已披露季度總結報告、上半年度匯報有關財務指標分析存在較大差別

□是 √否

4、總股本及股東狀況

（1） 普通股股東和投票權恢復得優先股數量和前10名股東持股登記表

企業：股

前十名公司股東參加轉融通業務外借股權狀況

□可用 √不適合

前十名公司股東較上一期產生變化

√可用 □不適合

企業：股

注：以上退出股東截止到2023年12月31日未能中登公司下達的期終前200大股份公司章程中，企業無這一數據。

企業是否具備投票權差別分配

□可用 √不適合

（2） 企業優先股數量及前10名優先股持倉登記表

企業當年度無優先股持倉狀況。

（3） 以程序框圖方式公布公司和控股股東間的產權年限及控制關系

5、在年報準許給出日存續期的債卷狀況

□可用 √不適合

三、重大事項

1、董事會、監事會的換屆及高級管理人員的換屆選舉聘用

2023年1月3日公司召開2023年第一次臨時股東大會、第四屆董事會第一次會議、第四屆職工監事第一次會議，實現了董事會、監事會的換屆及高級管理人員的換屆選舉聘用。具體內容詳見公司在巨潮資訊網公布的《關于董事會、監事會完成換屆選舉及聘任高級管理人員的公告》（公示序號：2023-004）。

2、2022年年度權益分派

2023年3月2日公司召開第四屆董事會第二次會議、第四屆職工監事第二次會議及2023年3月24日公司召開2022年度股東大會大會，各自審議通過了《關于公司2022年度利潤分配預案的議案》。2023年3月28日，企業公布了《2022年年度權益分派實施公告》（公示序號：2023-026），以公司具有總市值124,972,581股為基準， 以資本公積向公司股東每10股轉增8股。年底分紅前本公司總股本為124,972,581股， 年底分紅后總市值增加到224,950,645股。 公司在2023年4月4日實現了2022年年度權益分派。

3、2021年限制性股票激勵計劃第一個所屬期歸屬股權發售

公司在2023年3月2日舉辦第四屆董事會第二次會議、第四屆職工監事第二次會議，審議通過了《關于作廢部分已授予尚未歸屬的限制性股票的議案》《關于2021年限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個歸屬期歸屬條件成就的議案》。2023年3月23日，公司在巨潮資訊網公布了《關于2021年限制性股票激勵計劃第一個歸屬期歸屬結果暨股份上市的公告》（公示序號：2023-024），所屬總數28人，所屬數量達到344億港元，上市流通日是2023年3月27日。

4、向特定對象發行新股

公司在2023年4月3日接到中國證監會開具的《關于同意長沙岱勒新材料科技股份有限公司向特定對象發行股票注冊的批復》（證監批準〔2023〕678 號），企業向特定對象發行新股申請獲得證監會愿意申請注冊審批。此次定向增發于2023年7月31日首發上市，發行新股總數53,802,000股，發行新股價錢：6.35元/股，募集資金總額341,642,700.00元。

截止2023年12月22日，企業向特定對象發行新股募資已按照規定主要用途使用完畢，募集資金專戶將停止使用，為了方便企業資金帳戶管理方法，提高管理效率，公司決定將募集資金專戶申請辦理賬號注銷。

5、2023年股票期權激勵計劃

公司在2023年6月25日舉辦第四屆董事會第五次會議，審議通過了《關于公司〈2023年股票期權激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》《關于公司〈2023年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》《關于提請股東大會授權董事會辦理公司2023年股票期權激勵計劃相關事宜的議案》。同一天，公司獨立董事發布了允許執行本激勵計劃的獨立意見，湖南省啟元法律事務所就本次激勵計劃出具了法律服務合同。

公司在2023年7月17日舉辦第四屆董事會第六次會議，審議通過了《關于向激勵對象授予股票期權的議案》，允許明確以 2023 年 7 月 17 日授予日，向合乎授于要求的 34 名激勵對象授于 228 萬分個股期權，行權價格為 16.57 元/份。2023年8月30日企業實現了2023年股票期權激勵計劃的個股期權授于登記工作。

6、境外投資暨關聯交易

公司在2023年8月4日舉辦第四屆董事會第七次會議，審議通過了《關于對外投資暨關聯交易的議案》，允許企業轉讓上海市重塑能源集團有限公司所持有的上海市翌上新能源科技有限公司15%的股份（相匹配認繳出資750萬余元，實繳出資750萬余元），轉讓對價為825萬余元（價稅合計）；與此同時擬轉讓上海市音稅商貿有限公司所持有的上海市翌上新能源科技有限公司20%的股份（相匹配認繳出資1,000萬余元，實繳出資0萬余元），轉讓對價為0元，相對應的實繳出資責任由企業承續。公司本次總計轉讓的部分股份相匹配翌上新能源的注冊資金rmb1,750萬余元，出讓結束后，公司持有翌上新能源技術35%股份。2023年8月上海市翌上新能源科技有限公司已經在上海市嘉定區市場監管局實現了有關工商變更登記手續。

7、以小額訴訟程序向特定對象發行新股

公司在2023年8月17日舉辦第四屆董事會第八次，審議通過了《關于公司符合以簡易程序向特定對象發行股票條件的議案》《關于公司以簡易程序向特定對象發行股票方案的議案》等有關提案，企業擬將發行對象不得超過35名（含）募集資金總額不超過 15,000.00 萬余元。2023年11月7日公司召開第四屆董事會第十四次會議審議通過了《關于終止以簡易程序向特定對象發行股票事項的議案》，結合目前資產市場情況、企業具體情況及公司發展規劃等多種因素考慮，經公司謹慎剖析并和中介服務溝通交流論述，現決定終止以小額訴訟程序向特定對象發行新股的相關事項。

8、資產收購

公司在2023年8月20日舉辦第四屆董事會第九次會議，審議通過了《關于簽署股權收購意向性協議的議案》，公司擬以已有或自籌經費現金方式回收目前公司股東所持有的黎輝新材70%的股份。2023年9月26日，公司召開第四屆董事會第十一次大會，審議通過了《關于簽署股權收購協議的議案》，企業擬使用24,500萬余元已有或自籌經費回收湖南省黎輝新材料科技有限公司70%股份，此次收購完成后，標的公司將成為公司的子公司。

2024年1月5日，公司在巨潮資訊網公布了《關于股權收購進展暨完成工商變更登記的公告》（公示序號：2024-001），截止到公告日，黎輝新材已完成了有關工商變更登記手續也取得了冷水江市市場監管局換領的《營業執照》。

依據《股權收購協議》協議條款承諾及經天職國際會計事務所（特殊普通合伙）財務審計（天職業類型字[2024]18435號）。經審計，確定黎輝新材在約定的時間內因為機構不到位無法按照要求按時完成《股權收購協議》第三期股權轉讓款標準，依據《股權收購協議》承諾，企業無需支付第三期股權轉讓款4,287.5萬余元，并把第四期股權轉讓款金額相對應核減為4,287.5萬余元，此次資產收購成交價調整至17,150萬余元。

9、董監高調整持狀況

2023年10月19日公司在巨潮資訊網公布了《關于實際控制人承諾未來六個月內不減持公司股份的公告》（公示序號：2023-092）。根據對公司未來發展前景的自信心及對企業本質價值的認可，為了支持公司持續、平穩、持續發展，同時也為提高眾多市場信心，切實保障債權人權益和資本市場平穩，公司實際控制人段志明老先生服務承諾：自2023年10月19日起將來6個月不以任何形式高管增持自己所持有的企業股票。

2023年10月26日公司在巨潮資訊網公布了《關于部分董監高增持公司股份計劃的公告》（公示序號：2023-094）。根據對公司未來發展前景的自信心及其使用價值的一致認可，公司部分執行董事、公司監事、高管人員計劃以已有或自籌經費根據二級市場集中競價方式增持公司股份，方案總計加持額度不少于290萬余元，加持期內自2023年10月30日起6個月。

證券代碼：300700 股票簡稱：岱勒新材 公示序號：2024-016

我們公司及董事會全體人員確保信披的內容真實、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

長沙市岱勒新材料科技發展有限公司（下稱“企業”）于2024年3月26日舉辦第四屆董事會第十六次大會，審議通過了《關于公司2023年年度報告及其摘要的議案》。為使投資者充分了解公司的經營狀況、經營情況等，企業2023年年度報告及引言于2024年3月28日在證監會指定創業板信息披露網址巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）公布。

敬請投資者留意查看。

特此公告。

長沙市岱勒新材料科技發展有限公司

股東會

2024年3月28日