我們公司及董事會(huì)全體人員確保信披的內(nèi)容真實(shí)、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、股東會(huì)會(huì)議召開情況

1.企業(yè)第七屆第二十五次股東會(huì)于2024年3月12日以通信方式下達(dá)通知；

2.大會(huì)于2024年3月22日在公司會(huì)議室以現(xiàn)場(chǎng)方法舉辦；

3.此次會(huì)議應(yīng)參加執(zhí)行董事9名，當(dāng)場(chǎng)列席會(huì)議執(zhí)行董事9名，大會(huì)合理表決票為9票；

4.會(huì)議由董事長(zhǎng)任勇強(qiáng)先生組織，企業(yè)監(jiān)事和高級(jí)管理人員列席；

5.大會(huì)的集結(jié)、舉辦符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。

二、股東會(huì)會(huì)議審議并通過以下提案：

1．審議通過了《關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案》，本議案無需要提交股東大會(huì)審議。

股東會(huì)覺得：此次會(huì)計(jì)政策變更合乎公司的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)一會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》等的有關(guān)規(guī)定，此次會(huì)計(jì)政策變更選用未來適用法解決，不用對(duì)企業(yè)已披露的財(cái)務(wù)報(bào)告開展追溯調(diào)整。此次會(huì)計(jì)政策變更也不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大不利影響，也不存在損害公司及公司股東特別是中小股東利益的情形。

表決結(jié)果：允許9票，抵制0票，放棄0票。

具體內(nèi)容詳見公司在同一天公布于《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)的《關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更的公告》（2024-007）

北方地區(qū)華錦化工有限責(zé)任公司股東會(huì)

2024年3月22日

股票號(hào)：000059 股票簡(jiǎn)稱：華錦股份 公示序號(hào)：2024-006

北方地區(qū)華錦化工有限責(zé)任公司

第七屆第十五次監(jiān)事會(huì)決議公示

我們公司及職工監(jiān)事全體人員確保信披的內(nèi)容真實(shí)、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、職工監(jiān)事會(huì)議召開情況

1.企業(yè)第七屆第十五次職工監(jiān)事于2024年3月12日以通信方式下達(dá)通知；

2.大會(huì)于2024年3月22日在公司會(huì)議室以現(xiàn)場(chǎng)方法舉辦；

3.此次會(huì)議應(yīng)參加公司監(jiān)事3名，當(dāng)場(chǎng)列席會(huì)議公司監(jiān)事3名，大會(huì)合理表決票為3票；

4.會(huì)議由企業(yè)監(jiān)事長(zhǎng)康啟迪老先生組織，高管人員列席；

5.大會(huì)的集結(jié)、舉辦符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。

二、監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議并通過以下提案：

1、審議通過了《關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案》，本議案無需要提交股東大會(huì)審議。

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：此次會(huì)計(jì)政策變更合乎《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)一一會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》的有關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，能更加客觀真實(shí)地反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不存在損害股東特別是中小股東利益的情形；審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。允許公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

表決結(jié)果：允許3票，抵制0票，放棄0票。

北方地區(qū)華錦化工有限責(zé)任公司職工監(jiān)事

2024年3月22日

證券代碼：000059 股票簡(jiǎn)稱：華錦股份 公示序號(hào)：2024-007

北方地區(qū)華錦化工有限責(zé)任公司

有關(guān)會(huì)計(jì)政策變更的通知

我們公司及董事會(huì)全體人員確保信披的內(nèi)容真實(shí)、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

北方地區(qū)華錦化工有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）于2024年3月22日舉辦第七屆第二十五次董事會(huì)和第七屆第十五次職工監(jiān)事，審議通過了《關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案》，此次會(huì)計(jì)政策變更不用提交公司股東大會(huì)審議。現(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

一、 會(huì)計(jì)政策變更簡(jiǎn)述

1．會(huì)計(jì)政策變更緣故：

原定2025年設(shè)備檢修提前至2024年，設(shè)備檢修期內(nèi)需更換基本金屬催化劑；原定2025年設(shè)備檢修期內(nèi)需更貴金屬白銀金屬催化劑，此次設(shè)備檢修不進(jìn)行維修，預(yù)估2027年拆換。

2．會(huì)計(jì)政策變更實(shí)行時(shí)間：

2023年7月1日。

3．變動(dòng)前所采用的會(huì)計(jì)估計(jì)變更：

華錦股份總公司基本催化劑的攤銷費(fèi)年限為4年（48月），貴金屬白銀金屬催化劑攤銷費(fèi)年限為4年（48月）。

4．變更后所采取的會(huì)計(jì)估計(jì)變更：

華錦股份總公司基本催化劑的攤銷費(fèi)年限為2.75年（33月），貴金屬白銀金屬催化劑攤銷費(fèi)年限為6年（72月）。

二、此次會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司的影響

依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)一一會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)對(duì)于本次會(huì)計(jì)政策變更事宜選用未來適用法解決，不用對(duì)企業(yè)已披露的財(cái)務(wù)報(bào)告開展追溯調(diào)整，對(duì)往常各本年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果不會(huì)產(chǎn)生影響。

預(yù)估提升2023本年度待攤費(fèi)用攤銷額1,794.46萬余元，降低歸屬于上市公司股東的資產(chǎn)總額及純利潤(rùn)1,790.23萬余元（假定所有結(jié)轉(zhuǎn)損益）。以上數(shù)據(jù)僅是企業(yè)財(cái)務(wù)部的初步測(cè)算數(shù)據(jù)信息，最終數(shù)據(jù)以企業(yè)經(jīng)年審會(huì)計(jì)師審計(jì)2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表為標(biāo)準(zhǔn)。

公司在2024年1月31日公布的《2023年度業(yè)績(jī)預(yù)告》（2024-003）為考慮到此次會(huì)計(jì)政策變更出來的結(jié)果，不用調(diào)整。

三、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)建議

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)覺得：公司本次會(huì)計(jì)政策變更主要是因?yàn)檎{(diào)節(jié)金屬催化劑拆換時(shí)長(zhǎng)而致，為日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)一會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》等的有關(guān)規(guī)定，此次會(huì)計(jì)政策變更事宜選用未來適用法開展賬務(wù)處理，不用對(duì)已經(jīng)公布的財(cái)務(wù)報(bào)表開展追溯調(diào)整，也不會(huì)對(duì)公司過去各本年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果造成影響。審計(jì)委員會(huì)允許將本次會(huì)計(jì)政策變更事宜遞交董事會(huì)審議。

四、股東會(huì)有關(guān)會(huì)計(jì)政策變更合理性的表明

此次會(huì)計(jì)政策變更合乎公司的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)一會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》等的有關(guān)規(guī)定，此次會(huì)計(jì)政策變更選用未來適用法解決，不用對(duì)企業(yè)已披露的財(cái)務(wù)報(bào)告開展追溯調(diào)整。此次會(huì)計(jì)政策變更也不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大不利影響，也不存在損害公司及公司股東特別是中小股東利益的情形。

五、職工監(jiān)事建議

此次會(huì)計(jì)政策變更合乎《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)一一會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》的有關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，能更加客觀真實(shí)地反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不存在損害股東特別是中小股東利益的情形；審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。職工監(jiān)事允許公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

六、別的表明

企業(yè)2024年維修實(shí)際時(shí)間待定，企業(yè)將及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

七、備查簿文檔

1．第七屆第二十五次股東會(huì)決議；

2．第七屆第十五次監(jiān)事會(huì)決議；

特此公告。

北方地區(qū)華錦化工有限責(zé)任公司股東會(huì)

2024年3月22日