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瑞達期貨股份有限公司可轉換公司債券2023年付息公告
證券代碼：002961 證券簡稱：瑞達期貨 公告編號：2023-030
債券代碼：128116 債券簡稱：瑞達轉債
瑞達期貨股份有限公司可轉換公司債券2023年付息公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
特別提示：
1、“瑞達轉債”將于2023年6月29日按面值支付第三年利息，每10張“瑞達轉債”（面值1,000.00元）利息為10.00元（含稅）。
2、債權登記日：2023年6月28日
3、除息日：2023年6月29日
4、付息日：2023年6月29日
5、“瑞達轉債”票面利率：第一年0.40%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.90%、第六年2.00%。
6、“瑞達轉債”本次付息的債權登記日為2023年6月28日，凡在2023年6月28日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發的利息；2023年6月28日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。
7、下一付息期起息日：2023年6月29日。
經中國證券監督管理委員會《關于核準瑞達期貨股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批復》（證監許可〔2020〕1039號）核準，瑞達期貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年6月29日公開發行了650萬張可轉換公司債券（以下簡稱“可轉債”），每張面值100元，發行總額65,000萬元。根據《瑞達期貨股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》有關條款的規定，在“瑞達轉債”的計息期限內，每年付息一次，現將“瑞達轉債”2022年6月29日至2023年6月28日期間的付息事項公告如下：
一、“瑞達轉債”基本情況
1、可轉債簡稱：瑞達轉債
2、可轉債代碼：128116
3、可轉債發行量：65,000.00萬元（650萬張）
4、可轉債上市量：65,000.00萬元（650萬張）
5、可轉債上市地點：深圳證券交易所
6、可轉債上市時間：2020年7月24日
7、可轉債存續的起止日期：2020年6月29日至2026年6月28日。
8、可轉債轉股的起止日期：2021年1月4日至2026年6月28日。
9、債券利率：第一年0.40%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.90%、第六年2.00%。
10、付息的期限和方式：
本次發行的可轉債采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有到期未轉股的可轉債本金并支付最后一年利息。
（1）年利息計算
計息年度的利息（以下簡稱“年利息”）指本次發行的可轉債持有人按持有的可轉債票面總金額，自可轉債發行首日起每滿一年可享受的當年利息。
年利息的計算公式為：I=B×i
I：指年利息額；
B：指本次發行的可轉債持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或“每年”）付息債權登記日持有的可轉債票面總金額；
i：指可轉債當年票面利率。
（2）付息方式：
①本次可轉債采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為可轉債發行首日。
②付息日：每年的付息日為本次可轉債發行首日起每滿一年的當日。如該日為法定節假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。
③付息債權登記日：每年的付息債權登記日為每年付息日的前一個交易日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）申請轉換成公司股票的可轉債，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息；
④可轉債持有人所獲得利息收入的應付稅項由持有人承擔。
11、可轉債登記結算機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結算深圳分公司”）
12、可轉債保薦機構：中信證券股份有限公司
13、可轉債的擔保情況：本次發行的可轉債未提供擔保
14、可轉債的信用評級：根據聯合資信評估股份有限公司于2023年5月27日出具的《瑞達期貨股份有限公司公開發行可轉換公司債券2023年跟蹤評級報告》，公司主體長期信用等級為“AA”，可轉債信用等級為“AA”，評級展望為“穩定”。
二、本次付息方案
根據《瑞達期貨股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》，本次付息為“瑞達轉債”第三年付息，計息期間為2022年6月29日至2023年6月28日，本期債券票面利率為1.00%，本次付息每10張“瑞達轉債”（面值1,000.00元）派發利息人民幣10.00元（含稅）。
對于持有“瑞達轉債”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發機構按20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，實際每10張派發利息為8.00元；對于持有“瑞達轉債”的合格境外投資者（QFII和RQFII），根據《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）及《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（財政部 稅務總局公告2021年34號）規定，暫免征收企業所得稅和增值稅，實際每10張派發利息10.00元；對于持有“瑞達轉債”的其他債券持有者，每10張派發利息10.00元，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。
三、本次付息債券登記日、除息日及付息日
1、債權登記日：2023年6月28日
2、除息日：2023年6月29日
3、付息日：2023年6月29日
四、付息對象
本期債券付息對象為截至2023年6月28日下午深圳證券交易所收市后，在中國結算深圳分公司登記在冊的全體“瑞達轉債”持有人。
五、付息辦法
公司委托中國結算深圳分公司進行本次付息，并向中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國結算深圳分公司收到款項后，通過資金結算系統將本期債券利息劃付給相應的付息網點（由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構）。
六、關于債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函〔2003〕612號）規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息兌付網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。
2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）等規定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。根據《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（財政部 稅務總局公告2021年34號）規定，境外機構投資者投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅的政策實施期限延長至2025年12月31日。因此，對非居民企業債券持有者取得的本期債券利息免征收企業所得稅和增值稅。上述暫免征收企業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
七、聯系方式
咨詢部門：公司董事會辦公室
咨詢地址：福建省廈門市思明區桃園路18號29樓
咨詢電話：0592-2681653
傳真：0592-2397059
特此公告。
瑞達期貨股份有限公司
董事會
2023年6月20日
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