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合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司有關(guān) 接到上海交易所《2022年年度報告的 信息披露監(jiān)管工作函》暨推遲回復(fù)信息公示
證券代碼：603011證券簡稱：合鍛智能公示序號：2023-041
本公司董事會及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準確性完好性擔負某些及法律責任。
合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司（下稱“企業(yè)”）于2023年5月25日接到上海交易所《關(guān)于合肥合鍛智能制造股份有限公司2022年年度報告的信息披露監(jiān)管工作函》（上證指數(shù)申請函【2023】0606號）(下稱“《工作函》”)，詳情如下：
合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司：
根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號-年度報告的內(nèi)容與格式》（下稱《格式準則第2號》）、上海交易所領(lǐng)域信息披露指引等規(guī)矩的規(guī)定，我部對自己的企業(yè)2022年年報展開了過后審批。依據(jù)本所《股票上市規(guī)則》第13.1.1條規(guī)定，麻煩你企業(yè)進一步補充披露以下信息內(nèi)容。
1.有關(guān)審計報告意見。年度報告及早期公告稱，年檢會計對企業(yè)2022年報出具了審計報告意見的財務(wù)審計報告，主要系2022年一汽凌源車輛機械有限公司(下稱“一汽凌源”)將其持有的15張商業(yè)匯票顏值總計1.37億人民幣背誦給企業(yè)，企業(yè)根據(jù)協(xié)議向付款銀行匯票及存款總共1.12億人民幣，與此同時扣除1981.5萬余元匯兌服務(wù)費用。以上商業(yè)服務(wù)匯票到期后承兌匯票平均無法兌現(xiàn)，2023年4月19日企業(yè)公布對貸款逾期單據(jù)計提壞賬1.12億人民幣，并且對一汽凌源、票據(jù)承兌人、貸款擔保人各自進行起訴。
請企業(yè)：（1）補充披露貼現(xiàn)協(xié)議書主要內(nèi)容、相對應(yīng)的買賣環(huán)境、交易額、關(guān)聯(lián)方、承兌人詳細情況、是否具有商業(yè)實質(zhì)、存不存在關(guān)聯(lián)性等，融合上述所說情況進一步表明進行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的原因和合理化，存不存在其他利益分配或資金流入大股東、控股股東及其它關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況；（2）表明企業(yè)執(zhí)行以上買賣履行決議決策制定及主要決策人，是不是實施了資產(chǎn)安全管理措施，有關(guān)內(nèi)控制度是不是存在不足，請企業(yè)董監(jiān)高結(jié)合自身實際履職，表明是不是執(zhí)行忠誠、勤勉義務(wù)；（3）補充披露現(xiàn)階段的起訴進度，已采用及擬所采取的防范措施，并充分提醒風險性。（4）核查除了上述買賣外，公司是否還有其他的融資性貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程，若有，請逐單公布有關(guān)情況，包含交易對象方名字、關(guān)聯(lián)性、資信狀況、股票交易時間、賬面凈值、資產(chǎn)減值狀況、是不是貸款逾期等。請年檢會計針對問題（1）（4）表達意見。
2.有關(guān)年報披露時間。2023年1月31日，企業(yè)公布2022年年度年報披露時間，預(yù)估全年度實現(xiàn)凈利潤9000萬元至12000萬余元。2023年4月19日，企業(yè)對年報披露時間開展更改，將2022年凈利潤預(yù)估數(shù)調(diào)整至1000萬元至1400萬余元，更改緣故系企業(yè)對一汽凌源背書的貸款逾期單據(jù)計提壞賬1.12億人民幣。2023年4月29日，企業(yè)隨年報披露計提減值及起訴詳細情況，公告稱2022年12月30日公司和一汽凌源簽訂了還款協(xié)議書，承諾一汽凌源在2023年3月28日前結(jié)清單據(jù)未兌現(xiàn)賬款，期滿沒完成兌現(xiàn)后企業(yè)對利益相關(guān)方提出訴訟。
請企業(yè)：（1）融合一汽凌源、票據(jù)承兌人、貸款擔保人資信狀況及其單據(jù)貸款逾期實際情況，表明相關(guān)資產(chǎn)發(fā)生資產(chǎn)減值征兆的時段，存不存在早期應(yīng)記提未計提狀況，請年檢會計表達意見；（2）表明早期年報披露時間有關(guān)決策是不是謹慎，責任人員是不是盡職履責，存不存在信息公開不到位、有誤、不全面等情況，存不存在風險防范不全面等狀況。
3.有關(guān)應(yīng)收帳款。年度報告表明，2022年底企業(yè)應(yīng)收賬款余額7.30億人民幣，同比增加54.27%，主營業(yè)務(wù)收入同比增加43.78%，應(yīng)收帳款增長率高過營收增長。按組成計提應(yīng)收帳款中，應(yīng)收款篩選機賬款的1年之內(nèi)、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年與5年及以上應(yīng)收賬款壞賬提前準備計提比例分別是3.13%、11.19%、20.90%、29.68%、51.30%和100%，去年同期分別是5.35%、18.47%、30.89%、45.94%、64.35%和100%，總體計提比例下降。相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款壞賬準備計提占比保持一致，各賬齡分析壞賬準備計提占比分別是5%、10%、20%、30%、50%、100%。
請企業(yè)：（1）根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)開展情況、交易方式、授信政策、收入確認方式等變化趨勢，表明應(yīng)收帳款增長率高過主營業(yè)務(wù)收入增長率的主要原因；（2）補充披露篩選機業(yè)務(wù)流程應(yīng)收賬款前五名對象名字、是不是關(guān)聯(lián)企業(yè)、股票交易時間及內(nèi)容、交易額、占相匹配版塊收益比例；（3）補充披露按組成計提應(yīng)收帳款實際信用損失明確方式，根據(jù)企業(yè)相對應(yīng)壞賬計提政策、賬齡分析結(jié)構(gòu)與預(yù)期信用損失計算步驟，進一步表明今天總體下降應(yīng)收款篩選機賬款各賬齡分析壞賬計提比例具體原因。請年檢會計表達意見。
4.有關(guān)預(yù)付款項。年度報告表明，2020年至2022年，企業(yè)預(yù)付款項期末數(shù)分別是3483.72萬余元、5084.79萬余元、1.05億人民幣，連續(xù)三年提高。在其中報告期末預(yù)付款項同比增速107.07%，變化緣故系預(yù)付貨款提升，期終前五名訂金賬戶余額總計3987.53萬余元，占有率37.87%。
請企業(yè)：（1）列報預(yù)付款項期末數(shù)前五名實際情況，包含但是不限于名字、買賣環(huán)境、交易額、預(yù)付款占比、款項性質(zhì)、關(guān)聯(lián)性、相關(guān)資產(chǎn)或者服務(wù)預(yù)估交貨方式等；（2）融合公司業(yè)務(wù)模式、采購方式、現(xiàn)金流量情況等，對比同業(yè)競爭可比公司，表明預(yù)付款超大金額賬款且期末數(shù)持續(xù)3年大幅上升的原因和合理化，表明預(yù)付款項是不是具體流入控投股公司股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)，是不是涉及到內(nèi)幕交易情況。請年檢會計表達意見。
5.有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)金流量。年度報告表明，2022年公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈收益為-1.04億人民幣，企業(yè)2020年、2021年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈收益分別是3481.68萬余元、-1853.66萬余元，近三年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈收益不斷下降且由正轉(zhuǎn)負。企業(yè)近三年主營業(yè)務(wù)收入分別是8.38億人民幣、12.06億元和17.34億人民幣，呈持續(xù)增長發(fā)展趨勢。報告期，企業(yè)分一季度經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量為-2.10億人民幣、2194.87萬余元、1229.31萬余元、7150.66萬余元，一季度間變化較大。
請企業(yè)：（1）融合采購銷售方式、交易方式、資金回籠政策等，表明第四季度生產(chǎn)經(jīng)營造成凈現(xiàn)金流量明顯高于前三季度的主要原因，企業(yè)資金回籠存不存在周期性特點；（2）解釋說明在連續(xù)三年主營業(yè)務(wù)收入持續(xù)增長的情形下，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營造成現(xiàn)金流量凈收益不斷下降且由正轉(zhuǎn)負具體原因、對企業(yè)持續(xù)盈利產(chǎn)生的影響，以及企業(yè)的應(yīng)對策略。請年檢會計針對問題（1）表達意見。
對于上述情況難題，企業(yè)根據(jù)《格式準則第2號》、上海交易所領(lǐng)域信息披露指引等相關(guān)要求，覺得不適合或因為特殊情況的確不方便公布的，理應(yīng)表明沒法公布的緣故。
麻煩你公司在接到本信件的時候起10個工作日后，書面回復(fù)我部，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
企業(yè)正積極組織各各個部門、年檢會計對《工作函》中提的問題進行全方位審查，現(xiàn)申請的推遲公布時長已過期，由于《工作函》涉及到具體內(nèi)容比較多，一部分難題有待進一步明確，企業(yè)將推遲回應(yīng)《工作函》。推遲回應(yīng)期內(nèi)，企業(yè)將融洽機構(gòu)有關(guān)多方積極推動《工作函》的回應(yīng)工作中，并立即履行信息披露義務(wù)。
煩請廣大投資者關(guān)心企業(yè)后面公示，注意投資風險。
特此公告。
合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司
股東會
2023年6月22日
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