證券代碼：002387證券簡稱：維信諾公示序號：2023-077

我們公司及股東會全體人員確保信息公開內容真正、精確、詳細，無虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

維信諾科技發展有限公司（下稱“企業”）于2023年6月14日接到深圳交易所發售審批核心開具的《關于維信諾科技股份有限公司發行股份購買資產并募集配套資金申請的審核問詢函》（審批函〔2023〕130010號）（下稱“審批問詢函”）。依據《上市公司重大資產重組管理辦法》《深圳證券交易所上市公司重大資產重組審核規則》等相關規定，深圳交易所重新組合審批部門對企業發行股份購買資產并募集配套資金申報文件展開了審批，從而形成有關審批咨詢難題。

企業將根據審批問詢函的需求，會與有關中介服務逐一貫徹落實并立即根據臨時性公示的方法公布回應具體內容，并且在公布后由深圳交易所并購審批業務管理系統申報有關文件。

公司本次發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易事宜有待深圳交易所審批通過并上報中國證監會申請注冊，能不能得到審批通過與申請注冊尚有待觀察，企業將依據本次交易審核工作進展立即履行信息披露義務，煩請廣大投資者仔細閱讀相關內容，注意投資風險。

特此公告。

維信諾科技發展有限公司股東會

二二三年六月十五日

配件：

有關維信諾科技發展有限公司發行股份購買資產并募集配套資金申請辦理審核問詢函

審批函〔2023〕130010號

維信諾科技發展有限公司：

依據《上市公司重大資產重組管理辦法》（下稱《重組辦法》）《深圳證券交易所上市公司重大資產重組審核規則》（下稱《重組審核規則》）等相關規定，我們所重新組合審批部門對維信諾科技發展有限公司（下稱上市企業或維信諾）發行股份購買資產并募集配套資金申報文件展開了審批，從而形成如下所示審批咨詢難題。

1.申報文件表明：（1）報告期，合肥市維信諾科技公司（下稱合肥市維信諾或看漲期權）計入的政府補貼額度分別是17.08億人民幣、16.17億元和1億人民幣，扣非后純利潤分別是-17.70億人民幣、-9.29億人民幣、-1.91億人民幣；（2）因為一部分客戶對于同一個生產制造體系里的服務商均采用同一個經銷商編碼進行監管，看漲期權存有根據上市企業向一部分終端用戶推廣銷售的情況，由上市企業和看漲期權的項目組一同連接終端用戶要求，上市企業與終端用戶簽署商務合同同時向看漲期權扣除固定比例服務費用；（3）上市企業為看漲期權的第一大顧客，銷售額占本期主營業務收入占比分別是84.88%、65.24%、95.39%，看漲期權一部分應收款上市公司錢款存有貸款逾期情況，上市企業向看漲期權付款相對應貸款利息。與此同時，上市企業為看漲期權第二大經銷商，關鍵向看漲期權市場銷售原料與服務。2023年一季度，受交易電子城沒完成修復等因素的影響，上市企業主營業務收入降低48.38%，但看漲期權營業收入完成提高；（4）2019年6月，上市企業與看漲期權簽定《技術許可與咨詢及管理服務合同》，上市企業批準看漲期權長期用該合同書專利權明細里的所有4,128項專利及技術專利，批準形式為普通許可，批準費用為20億人民幣，無固定期限；（5）截止到本次交易前，上市企業早已建設完成深圳G5.5生產線（生產能力1.5萬片/月）和固安縣G6全柔生產線（生產能力1.5萬片/月）兩根AMOLED控制面板生產流水線，報告期以上生產線合格率、運轉率穩步增長。

請上市企業補充披露：（1）上市企業扣除服務費用占比及貸款逾期貨款利息的扣除標準和制訂根據，報告期服務費用占比是不是產生變化，上市企業付貨款貸款逾期的原因和貸款逾期錢款是否屬于對標的資產的資金占用費，終端用戶是不是準時向上市企業付貨款，及其截止到回復函日資金回籠狀況；（2）報告期上市企業和看漲期權在“一同連接終端需求”下簽署訂單信息實際情況，包含但是不限于產品名字、類目、總數、價格、額度與應用型號等，存不存在上市企業和看漲期權均具有供貨能力的商品訂單信息，若有，進一步公布有關訂單信息在企業上市和看漲期權間的分配原則和分派規范，存不存在上市企業和看漲期權向同一終端用戶供應的情況，終端銷售區別上市企業和看漲期權同類產品根據，同時結合消費電子產品市場需求起伏、AMOLED顯示板行業規模與銷售量的變化、上市企業與看漲期權的生產量等，公布看漲期權在上市企業主營業務收入下降的情形下，收益規模擴張的原因和合理化，存不存在上市企業將訂單信息轉移到看漲期權先以高業績的情況；（3）融合AMOLED市場容積及市場競爭水平，領域現階段所在發展過程，下游產業顧客的特性以及經銷商導進門坎，看漲期權市場份額、競爭優勢、關鍵市場優勢、客戶集中度和所在市場占有率，并比照同業競爭可比公司的情況等，公布看漲期權客戶集中度比較高的原因和合理化，存不存在新客戶開拓阻礙和未來市場拓展的可行性分析；（4）融合上述情況咨詢事宜及其上市企業及看漲期權AMOLED商品的差別狀況，看漲期權的核心骨干及主要技術來源狀況，上市企業批準專利權在看漲期權主營產品中的運用程度及影響程度，及其看漲期權自已的業務承接及執行力、對政府補貼的依賴性等，公布看漲期權是否具有單獨走向市場運營能力，上述情況事宜并對持續盈利產生的影響；（5）融合看漲期權報告期不斷虧錢的狀況，將來市場拓展預估、看漲期權單獨走向市場的運營能力及對上市公司的依賴感、上市企業建造AMOLED控制面板生產線設備產能爬坡及終端銷售狀況、上市企業和看漲期權關鍵產品和技術重疊狀況、此次回收費用等，公布本次交易的重要性和合理化，上市企業是否具有與此同時經營好幾條未實現提高效益生產線能力與網絡資源，此次交易完成后是不是有助于提高上市公司資產品質，改進經營情況增強持續盈利，本次交易是不是有益于維護保養上市企業和中小投資者權益，是否滿足《重組辦法》第十一條和第四十三條的相關規定。

請獨立財務顧問和會計審查并做出確立建議。

2.申報文件表明：（1）廣州市國顯科技公司（下稱廣州市國顯，為上市企業參股子公司）同時也為看漲期權的前五大用戶和第一大經銷商，看漲期權關鍵向購置模塊加工服務，采購額約占采購額比例分別是16.29%、28.44%和38.09%；（2）報告期，看漲期權向廣州國顯得銷售額分別是3,646.33萬余元、76.53萬元和0元，各報告期末應收款廣州國顯得賬款賬戶余額分別是6,290.14萬余元、9,629.00萬元和4,433.47萬余元；（3）截止到2023年3月31日，看漲期權賬齡分析1-2年（含2年）的預收賬款額度總共70,462.48萬余元，占訂金總金額比例為98.06%，主要系看漲期權與上市企業集采平臺維信諾（固安縣）表明科技公司分別在2021年4月、2021年6月簽署了預估采購額為3億元和7億的《物料采購框架協議》，受托其開展采購所收取的原料采購款；（4）2022年，因為看漲期權生產線建設及生產任務受影響，看漲期權向上市企業分公司出讓一部分機器設備，涉及金額51,834.31萬余元，截止到報告期末，應收款上市公司機器設備轉讓款賬戶余額為46,858.22萬余元。

請上市企業補充披露：（1）融合報告期看漲期權向廣州市國顯采購服務實際情況，包含但是不限于模塊加工量、一片固定不動加工成本及付款的原料等費用，模塊加工服務采購額與看漲期權的商品銷售量是否一致，同時結合上市企業等其它顧客向廣州市國顯采購服務的價錢以及市場可比價格，公布以上關系購置標價是不是公允價值，看漲期權是不是對廣州市國顯外委服務項目存在較大依靠，如存有，是否存在取代外委服務提供商然后進行重要風險防范；（2）融合看漲期權與廣州國顯關聯銷售及關系購置具體內容、行業慣例及同業競爭可比公司業務開展情況，公布廣州市國顯同時也為看漲期權顧客與供應商的原因和合理化，及其看漲期權應收款廣州市國顯賬款的實際組成、產生原因，應收賬款余額超出銷售額的主要原因，是否屬于資金占用費或財務資助；（3）報告期看漲期權根據上市企業采購的原料類型、總數、價格和額度，同時結合看漲期權向供應商采購成本、上市企業集團內別的分公司根據集采平臺的采購成本、第三方關鍵合同文本及成交價、銷售市場可比價格的對比分析，公布看漲期權根據上市企業購置的原因及重要性，關系購置市場定價公允性；（4）融合采購合同范本的有關承諾、擬訂購買原材料的類型數量以及交貨時長、看漲期權報告期產能爬坡狀況、生產規劃相匹配原料的要求情況等，公布看漲期權向集采平臺預付款10億采購款的原因和合理化，集團內別的分公司存不存在向集采平臺預付款采購款的情況，預付款采購款后1年未結的主要原因、商業實質及是否屬于對標的資產的資金占用費，上市企業采購分配是否滿足看漲期權采購方案和生產規劃進度，對看漲期權生產運營是不是造成不利影響；（5）看漲期權向上市企業分公司出讓機器設備實際情況，包含機器設備賬面金額，出售價格，出讓損益表，支付分配等，并公布出售價格的公允性和支付布置的合理化。

請獨立財務顧問和會計審查并做出確立建議。

3.申報文件表明：（1）看漲期權第6代全柔AMOLED生產線新項目于2020年底實現品牌照亮，2021年完成訂單交付，2021年至2023年1-3月生產能力分別是1.5萬片、2.0萬片、2.6萬片，投片量分別是3.65萬片、5.80萬片、2.36萬片，生產量分別是123.45萬片、600.41萬片、147.01萬片。伴隨著產能爬坡和生產線運轉率提高，2023年1-3月看漲期權完成綜合性毛利率扭虧增盈，綜合毛利率提升到4.75%；（2）報告期各期未，看漲期權的在建項目主要系“第六代軟性數字功放引流矩陣有機化學發亮顯示模組生產流水線”，帳面價值分別是2,086,627.91萬余元、2,202,979.46萬余元、2,235,397.41萬余元，占各期終資產總額比例分別是63.99%、65.49%和66.55%，以上生產流水線未轉固的主要原因系并未做到預訂可使用狀態；（3）報告期，看漲期權主營業務收入分別是27,887.76萬余元、105,662.92萬元和40,161.64萬余元，主營業務成本分別是32,798.65萬余元、129,775.24萬元和38,254.81萬余元，關鍵原料采購額分別是67,794.53萬余元、104,070.64萬元和33,967.54萬余元；（4）報告期，看漲期權研發支出分別是138,339.59萬余元、99,383.37萬元和24,942.05萬余元，主要是由材料及磨具、人工成本、無形資產驅動力費組成；（5）看漲期權2022年和2023年一季度的本年利潤分別是-33,923.33萬元和-7,401.13萬余元，大多為遞延所得稅花費，大多為看漲期權2022年新增加確定可抵扣虧損、遞延收益、資產減值損失等可抵扣暫時性差異13.57億人民幣，2023年一季度確定4億人民幣可抵扣虧損，造成遞延所得稅資產提升。2020年和2021年，看漲期權沒有將可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損確定為遞延所得稅資產，未確認額度分別是0.30億元和8.11億人民幣。

請上市企業補充披露：（1）看漲期權報告期生產能力、投片量及生產量間的配對換算公式，同時結合上市企業深圳G5.5生產線和固安縣G6全柔生產線投產后的產能爬坡及同業競爭可比公司情況等，公布看漲期權報告期生產量和生產線運轉率水準的合理化；（2）融合看漲期權2021年起完成對客戶交付的現象、報告期各期終生產能力和合格率水準、做到預訂可使用狀態的產能和合格率指標值、上市企業深圳G5.5生產線和固安縣G6全柔生產線轉固標準和轉固時段的產能和合格率水準、同業競爭可比公司相近生產線從照亮到轉固所需要的時間等狀況，公布截止到2023年3月末看漲期權“第六代軟性數字功放引流矩陣有機化學發亮顯示模組生產流水線”未轉固的原因和合理化，是否滿足政府會計準則的有關規定；（3）主營業務成本的實際組成，報告期AMOLED產品成本是不是產生變化，如果是，進一步公布產品成本的變化情況及變化原因，同時結合以上問題和報告期銷售單價的變化情況，公布看漲期權利潤率水準的合理化。

請上市企業解釋說明：（1）融合報告期看漲期權主營業務成本的實際組成、主營業務成本和研發支出的分配機制、研發支出與技術成果運用的適配性等，表明研發費用歸集的合理化，存不存在可以將成本費費用歸集在研發支出減少主營業務成本拉高利潤率的情況；（2）報告期，看漲期權采購方案制訂的流程和根據，是不是和具體生產制造配對，截止到回復函日原料的申領耗費狀況、未損耗原料的庫存報表，同時結合看漲期權原料的備貨周期、生產時間等，表明歷期采購額與主營業務成本差異很大的原因和合理化，存不存在因生產任務大跳水造成原材料庫存積壓的情況；（3）看漲期權在2020年、2021年未確認有關可抵扣暫時性差異的原因和合理化，2022年和2023年一季度確定可抵扣暫時性差異的重要依據和計算步驟，看漲期權遞延所得稅資產的確定是否存有前后不一致的情況，是否滿足政府會計準則和所得稅有關規定，存不存在資產基礎法下根據確定遞延所得稅資產變厚估值的情況。

請獨立財務顧問和會計審查并做出確立建議。

4.申報文件表明：（1）看漲期權2021年和2022年主營業務收入分別是2.79億人民幣、10.57億人民幣。在收益法預測分析中，預估看漲期權2023年至2027年收益從458,932.50萬余元增長到1,526,153.52萬余元，較當年度完成大幅上升；（2）在收益法預測分析中，預估2023年至2025年，看漲期權的銷售量從約1,760萬片增長至約4,500萬片，綜合性合格率從83%-88%提升到89%-92%，在2025年做到88.81%的運轉率水準；（3）預測分析看漲期權手機面板商品的價格時，依照同一型號規格產品報價在預測分析期限內不斷下降的形式進行預計，對于報告期看漲期權已實現批量生產銷售額的產品規格，每一年價錢依照降低0.5%至5%精準預測；（4）2023年至2027年，看漲期權主營業務毛利率預測分析從22.16%增長到27.34%；（5）收益法評估中貼現率選值為9.74%。

請上市企業補充披露：（1）截止到回復函公布日，看漲期權具體銷售業績完成狀況，與預測數據存不存在重要差別，如果是，進一步公布原因和對本次交易評定市場定價危害；（2）融合看漲期權第6代全柔AMOLED生產線報告期生產能力、運轉率和合格率水準，將來產能爬坡方案，2025年做到88.81%的運轉率能力和2023年至2025年合格率提升到89%-92%預測根據，領導企業深圳G5.5生產線和固安縣G6全柔生產線投產后產能爬坡、運轉率和合格率變化情況，看漲期權預測分析期銷售量與產能的適配性，銷售市場競爭優勢及市場占有率，同業競爭可比公司情況等，公布看漲期權銷售量預測根據及合理化；（3）融合報告期看漲期權AMOLED商品銷售單價起伏狀況、商品的技術實力及升級迭代周期、議價權、市場需求及供需情況、市場銷售合同中定價體系、同業競爭可比公司情況等，公布將來每一年銷售單價依照降低0.5%至5%精準預測的重要依據及合理化；（4）依照直接材料成本、直接人工、產品成本及外協加工等特色公布主營業務成本預測分析表及預測根據，同時結合看漲期權原料歷史價格查詢及外委成本費變化、同業競爭可比公司相比產品毛利率水平及變化趨勢等，公布看漲期權主營業務毛利率水準預測根據及合理化；（5）融合最近同業競爭相比實例、行業類別狀況，公布看漲期權收益法評估貼現率主要參數，包含但是不限于無風險收益率、銷售市場期望報酬率、β值、特殊風險度等選擇的正確性，并數據統計分析上述情況主要參數變化對收益法評估值變化的危害。

請獨立財務顧問、會計和鑒定師審查并做出確立建議。

5.申報文件表明：（1）資產基礎法評估標準日為2022年7月31日，資產基礎法評估中無形資產評估升值21,396.67萬余元，主要系土地使用權證評估增值4,595.66萬元和別的無形資產評估升值16,801.01萬余元，別的無形資產評估升值主要得益于技術專業無形資產攤銷升值，技術專業無形資產包括賬目記載的自維信諾選購的AMOLED產品制造有關的無形資產攤銷組成及賬目未記錄的合肥市維信諾自主研發AMOLED顯示模組生產制造有關專利和專有技術，選用收益法對于該等發明專利進行評價；（2）資產基礎法評估中存貨評估使用價值為28,678.82萬余元，投入產出率1.18%?？礉q期權在2022年12月和2023年一季度新增加計提存貨跌價提前準備4,769.77萬元和671.31萬余元；（3）本次交易以資產基礎法的評價結果做為定價原則，看漲期權資產基礎法評估價值為1,603,964.30萬余元，高過收益法評估值1,549,644.21萬余元。

請上市企業補充披露：（1）土地使用權證的重要評定全過程，成本費靠近法以及市場方法中關鍵評定參數選值根據，包含但是不限于相比地塊的挑選根據、有關調整系數的賦值根據等，同時結合以上要素公布土地權評估增值的合理化；（2）看漲期權對自上市企業選購的AMOLED產品制造有關無形資產的攤銷現行政策，包含但是不限于累計攤銷額度、攤銷費方法及期限等，同時結合上述情況難題的回應以及對于技術專業無形資產攤銷收益法評估全過程，包含但是不限于將來收益額、升級替代率、抽成率等基本參數選值根據、貼現率選值與看漲期權收益法評估中貼現率選值差距的緣故等，公布技術專業無形資產評估升值的合理化；（3）評定標準日庫存商品的組成、庫存報表、賬面金額、計提跌價準備、評估值，同時結合庫存商品的銷售時間、評定標準日后具體銷售狀況、市場價格、評定標準日后記提超大金額資產減值準備實際情況，進一步公布對庫存商品評估是不是慎重有效；（4）融合看漲期權目前在建項目的項目建設進度、關鍵技術水平創新性及競爭能力、關鍵市場優勢、認可度、與核心客戶協作可靠性以及新客戶開拓可行性分析、投產后對看漲期權經營效益改進預估等，補充披露看漲期權各報告期末對在建項目開展減值測試的過程與結論，存不存在資產減值風險性，以及相關減值準備計提的無偏性，是否滿足行業慣例，是否滿足政府會計準則的有關規定，并數據統計分析對本次交易評定市場定價危害；（5）融合報告期主營對上市公司的依賴性、處于持續經營虧損、將來本年度銷售業績提升的可行性分析、產能爬坡及運轉率和合格率提升的可實現性、終端用戶簽約合作可持續、在建項目減值計提的無偏性等，公布在資產基礎法評估價值高過收益法評估值的情形下，看漲期權存不存在經營性資產資產減值風險，此次評定標價是不是公允價值。

請獨立財務顧問、會計和鑒定師審查并做出確立建議。

6.申報文件表明：（1）2018年9月，發售公司出資開設看漲期權，上市企業擁有看漲期權100%股份；2018年12月關聯方合肥市合屏集團有限公司（下稱合屏企業）、合肥市芯屏投資基金（有限合伙企業）（下稱芯屏股票基金）、合肥市興融投資有限責任公司（下稱興融企業）同上市企業簽定投資合作協議，承諾向看漲期權注資，依照實繳注冊資本測算，增資擴股結束后上述情況行為主體各自擁有看漲期權20.32%、41.18%和20.32%股份；（2）本次交易分別往合屏企業、芯屏股票基金、興融企業收購看漲期權10.30%、10.30%和20.32%的股份，根據發售股份收購9.27%、9.27%和9.27%的股份，剩余的部分根據現金結算；（3）交易完成后合屏企業、芯屏股票基金、興融企業均擁有上市企業12.34%的股份，上市企業第一大股東占股比稀釋液至13.45%，第一大股東不產生變化，上市企業仍將無大股東、控股股東。

請上市企業補充披露：（1）2018年12月，關聯方向看漲期權增資擴股背景，此次轉讓標的財產股份的緣故，投資合同中存不存在“持有期盈利、撤出時段、退出方式、撤出價錢”等相關條文或承諾，關聯方與上市企業或看漲期權就上次增資擴股存不存在別的協議和分配；（2）補充披露本次交易向各關聯方回收看漲期權股份比例、發行股份數量明確流程和根據，剩下股份后續收購計劃；（3）除已公布狀況外，各控股股東中間存不存在別的關聯性、一致行動分配或權益分配；（4）融合買賣前后左右上市公司股權構造、公司治理、企業章程有關規定、會計與經營事宜運行機制、董事會席位組成等狀況補充披露買賣前后左右存不存在執行董事、高管人員具備發售公司控制權的情況，本次交易是不是產生控制權變更，本次交易是否屬于重組上市。

請獨立財務顧問和律師審查并表達意見。

7.申報文件表明：（1）看漲期權目前產品主要精準定位于高端及旗艦級智能手機市場，現在已經為我國眾多知名顧客供應；（2）看漲期權在伸縮、打卷、異型等創新技術層面，具有尖端技術合理布局及大量生產水平，可融入更高端的終端設備應用領域，業界核心競爭力顯著，有利于上市企業完成主流產品的全渠道遮蓋，承攬顧客的高端旗艦手機訂單。

請上市企業補充披露看漲期權報告期自主創新產品銷售總數、銷售單價、終端用戶、運用型號、運用型號價錢、“伸縮打卷”等功能完成情況和上市企業目前商品在標價、運用型號、自主創新性能等層面是不是有所差異，“精準定位于高端及旗艦級智能手機市場”實際情況，同時結合上述情況狀況補充披露“有利于上市企業完成主流產品的全渠道遮蓋，承攬顧客的高端旗艦手機訂單”、看漲期權科技創新產品“融入更高端的終端設備應用領域”的實際分辨根據。

請獨立財務顧問審查并做出確立建議。

8.申報文件表明，截止到報告簽定日，看漲期權一共有20處房屋建筑物沒有取得不動產權證書，總計總建筑面積14.83萬平方，沒有取得不動產權證書的主要原因為竣工驗收備案沒完成，尚未具有申請條件。

請上市企業補充披露并未獲得所有權證房產帳面價值、評估值及占有率，預估進行工程驗收、獲得所有權證的時間也，獲得所有權證存不存在實際性阻礙，有關資產權屬缺陷是不是對看漲期權日常生產運營造成不利影響，并且對上述情況所有權缺陷對看漲期權將來營運能力產生的影響開展數據統計分析，處理所有權缺陷是不是需繳納費用，如果是，請公布各項費用的負責方。

請獨立財務顧問、律師和鑒定師審查并做出確立建議。

9.申報文件表明：（1）各報告期末，看漲期權貸幣余額分別是15.10億人民幣、17.81億元和12.84億人民幣，交易性金融資產賬戶余額分別是42.68億人民幣、22.60億元和24.30億人民幣，均是銀行理財，短期貸款賬戶余額分別是3.43億人民幣、9.19億元和11.45億人民幣；（2）依據《備考審閱報告》，此次交易完成后上市企業長期應付款提高215.78%，主要系看漲期權報告期末長期貸款賬戶余額為147.78億人民幣；（3）本次交易募集配套資金220,000萬余元，關鍵用于購買本次交易現金對價。

請上市企業補充披露：（1）流動資產的實際儲放狀況、理財產品實際投資情況，并公布在報告期末貸幣余額和投資理財額度相對較高的前提下，短期貸款賬戶余額快速增長的原因和合理化，與同業競爭公司是否存在較大的差別，流動資產或投資理財存不存在別的受到限制情況；（2）看漲期權長期貸款實際情況，包含但是不限于時限、年利率、期滿日等，同時結合看漲期權后面融資需求狀況、貸款的還款方案、上市企業資產情況等數據統計分析本次交易對上市公司償債能力指標產生的影響，本次交易后上市企業存不存在償債風險；（3）融合看漲期權報告期貸幣余額及存有超大金額銀行理財產品狀況、日常運營融資需求等，公布此次募集配套資金的重要性。

請獨立財務顧問和會計審查并做出確立建議。

10.申報文件表明，本次交易敵人方芯屏股票基金為合伙企業，交易完成后將會成為發售公司持股百分之五之上公司股東，重組報告書沒有按照《公開發行證券的公司信息披露內容和格式準則第26號——上市公司重大資產重組》第十五條的相關規定公布公司股東分紅、虧本壓力及合伙事務實行（含投票權履行）的相關協議書分配等事宜。

請上市企業依照《公開發行證券的公司信息披露內容和格式準則第26號——上市公司重大資產重組》第十五條的相關規定，補充披露芯屏股票基金最后投資人的自有資金，合伙制企業股東分紅、虧本壓力及合伙事務實行（含投票權履行）的相關協議書分配，上市公司董事會就本次交易申請辦理股票停牌前六個月內及股票停牌期內合作伙伴入住、退伙、出讓財產份額、有限合伙與普通合伙變化身份狀況和今后存續期限里的相近變化分配。

請獨立財務顧問和律師審查并做出確立建議。

請上市企業系統梳理“重要風險防范”各類具體內容，突顯重要性，提高目的性，加強風險導向，刪掉多余描述，依照必要性進行篩選。

與此同時，請上市企業關心重新組合申請辦理審理至今相關這個項目的重大輿情等狀況，請獨立財務顧問對上述所說情況所涉及到的此項目信息公開信息真實性、精確性、完好性等事宜進行核實，并且于回應本審批問詢函時一同時提交。如果沒有重大輿情狀況，也請予以書面說明。

一定要對以上問題逐一貫徹落實并立即遞交對詢問函的回復，回應具體內容應通過臨時性公示方法公布，并且在公布后由我們所并購審批業務管理系統申報有關文件。本問詢函規定公布的事宜，除按照規定免除外應在系統重裝后的重組報告書中直接填補，并且以正楷字體加粗標出；規定表明的事宜，是咨詢回復信息具體內容，不用提升在重組報告書中。獨立財務顧問必須在此次咨詢回應時一同時提交系統重裝后的重組報告書。除本問詢函規定公布的具體內容之外，對重組報告書所作的一切改動，都應匯報我們所。上市企業、獨立財務顧問及證券服務機構等有關行為主體對我們所審批咨詢的回應是重新組合申報文件的重要組成部分，上市企業、獨立財務顧問及證券服務機構等有關行為主體理應確保回復信息真正、精確、詳細。

上市企業理應在接到本問詢函之日起30日內公布咨詢意見回復并把回應文檔根據我們所審核系統遞交。如果在30日內不可以公布的，理應至遲在屆滿前2個工作日日向我們所遞交推遲咨詢回應申請辦理，經我們所批準后在2個工作日日內公示未及時遞交咨詢回應的原因和對審批事項危害。

深圳交易所發售審批核心

2023年6月14日