證券代碼：603208 證券簡(jiǎn)稱：江山歐派 公告編號(hào)：2023-044

債券代碼：113625 債券簡(jiǎn)稱：江山轉(zhuǎn)債

江山歐派門業(yè)股份有限公司

關(guān)于2022年度權(quán)益分派引起的“江山轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的公告

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 調(diào)整前轉(zhuǎn)股價(jià)格：73.53元/股；

● 調(diào)整后轉(zhuǎn)股價(jià)格：55.04元/股；

● “江山轉(zhuǎn)債”本次轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整實(shí)施日期：2023年6月21日。

一、“江山轉(zhuǎn)債”的基本情況

經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2021〕1184號(hào)文核準(zhǔn)，江山歐派門業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2021年6月11日公開發(fā)行了583萬(wàn)張可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值100元，發(fā)行總額為人民幣5.83億元，期限6年。2021年7月1日，“江山轉(zhuǎn)債”（債券代碼：113625）在上海證券交易所掛牌交易。

“江山轉(zhuǎn)債”期限為自發(fā)行之日起6年，即自2021年6月11日至2027年6月10日。票面利率第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債期滿后五個(gè)交易日內(nèi)，公司將以本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的票面面值 118%（含最后一期利息）的價(jià)格向可轉(zhuǎn)債持有人贖回全部未轉(zhuǎn)股的本次可轉(zhuǎn)債。轉(zhuǎn)股期起止日期為2021年12月20日至2027年6月10日。

2021年9月17日，公司實(shí)施了2021年半年度權(quán)益分派，每10股派發(fā)現(xiàn)金股利12.20元（含稅）。因此，“江山轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格從97.55元/股調(diào)整到96.33元/股。具體內(nèi)容詳見公司于2021年9月10日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派關(guān)于權(quán)益分派引起的“江山轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的公告》（公告編號(hào)：2021-076）。

2022年7月6日，公司實(shí)施了2021年年度權(quán)益分派，每10股派發(fā)現(xiàn)金股利7.40元（含稅），并每10股以資本公積金轉(zhuǎn)增3股。因此，“江山轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格從96.33元/股調(diào)整到73.53元/股。具體內(nèi)容詳見公司于2022年6月30日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派關(guān)于2021年度權(quán)益分派引起的“江山轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的公告》（公告編號(hào)：2022-066）。

二、轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整依據(jù)

公司于2023年5月22日召開了2022年年度股東大會(huì)，審議通過(guò)《2022年度利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案》，同意公司以實(shí)施2022年年度權(quán)益分派股權(quán)登記日登記的總股本扣減公司回購(gòu)專用證券賬戶的股份余額為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利20元（含稅），并向全體股東每10股以資本公積金轉(zhuǎn)增3股。

本次權(quán)益分派實(shí)施具體內(nèi)容詳見公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派2022年年度權(quán)益分派實(shí)施公告》（公告編號(hào)2023-043）。

根據(jù)公司《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書》的發(fā)行條款約定，在“江山轉(zhuǎn)債”發(fā)行后，若公司發(fā)生派送紅股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利等情況，將按下述公式進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整（保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，最后一位四舍五入）：

派送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1＝P0/（1+n）；

增發(fā)新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）；

上述兩項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；

派送現(xiàn)金股利：P1＝P0-D；

上述三項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。

其中：P1為調(diào)整后轉(zhuǎn)股價(jià)，P0為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價(jià)，n為送股或轉(zhuǎn)增股本率，A為增發(fā)新股價(jià)或配股價(jià)，k為增發(fā)新股或配股率，D為每股派送現(xiàn)金股利。

當(dāng)公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整，并在上海證券交易所網(wǎng)站和中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露媒體上刊登董事會(huì)決議公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股時(shí)期（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的A股可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請(qǐng)按本公司調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格執(zhí)行。

當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購(gòu)、合并、分立或任何其他情形使本公司股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的A股可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時(shí)，本公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行的A股可轉(zhuǎn)換公司債券持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)當(dāng)時(shí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定來(lái)制訂。

因此，本次“江山轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整符合公司《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書》的有關(guān)規(guī)定。

三、轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整公式與調(diào)整結(jié)果

本次轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整公式：P1＝（P0-D）/（1+n）

其中，P0 為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價(jià)格73.53元/股，因公司2022年年度權(quán)益分配方案屬于差異化分紅情形，轉(zhuǎn)增股本率n為0.30，每股現(xiàn)金紅利D為1.98元/股。每股現(xiàn)金紅利（虛擬分派的現(xiàn)金紅利）和轉(zhuǎn)增股本率（虛擬分派的流通股份變動(dòng)比例）的計(jì)算詳見公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派2022年年度權(quán)益分派實(shí)施公告》（公告編號(hào)：2023-043）。

因此，調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格P1=（73.53元/股-1.98元/股）/（1+0.30）≈55.04元/股。

本次“江山轉(zhuǎn)債”的轉(zhuǎn)股價(jià)格由73.53元/股調(diào)整為55.04元/股，調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格于2023年6月21日開始生效。

“江山轉(zhuǎn)債”自2023年6月14日至2023年6月20日(權(quán)益分派股權(quán)登記日)期間停止轉(zhuǎn)股，并于2023年6月21日（除權(quán)除息日）起恢復(fù)轉(zhuǎn)股。

特此公告。

江山歐派門業(yè)股份有限公司

董事會(huì)

2023年6月15日

證券代碼：603208 證券簡(jiǎn)稱：江山歐派 公告編號(hào)：2023-043

債券代碼：113625 債券簡(jiǎn)稱：江山轉(zhuǎn)債

江山歐派門業(yè)股份有限公司

2022年年度權(quán)益分派實(shí)施公告

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 每股分配比例，每股轉(zhuǎn)增比例

A股每股現(xiàn)金紅利2元

每股轉(zhuǎn)增股份0.3股

● 相關(guān)日期

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● 差異化分紅送轉(zhuǎn)： 是

一、通過(guò)分配、轉(zhuǎn)增股本方案的股東大會(huì)屆次和日期

本次利潤(rùn)分配及轉(zhuǎn)增股本方案經(jīng)江山歐派門業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）2023年5月22日的2022年年度股東大會(huì)審議通過(guò)。

二、分配、轉(zhuǎn)增股本方案

1.發(fā)放年度：2022年年度

2.分派對(duì)象：

截至股權(quán)登記日下午上海證券交易所收市后，在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算上海分公司”）登記在冊(cè)的本公司全體股東。

根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)一一回購(gòu)股份》等有關(guān)規(guī)定，公司回購(gòu)專用證券賬戶中的股份，不享有利潤(rùn)分配、公積金轉(zhuǎn)增股本的權(quán)利。基于此，公司存放于回購(gòu)專用證券賬戶中的股份將不參與本次利潤(rùn)分配。

3.差異化分紅送轉(zhuǎn)方案：

（1）本次差異化分紅方案

根據(jù)公司2022年年度股東大會(huì)審議通過(guò)的《2022年度利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案》，公司以實(shí)施權(quán)益分派股權(quán)登記日登記的總股本扣減公司回購(gòu)專用證券賬戶的股份余額為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利20元（含稅），并向全體股東每10股以資本公積金轉(zhuǎn)增3股。

公司以實(shí)施權(quán)益分派股權(quán)登記日的總股本136,585,243股，扣減公司回購(gòu)專用證券賬戶的股份數(shù)1,293,805股，以135,291,438股為基數(shù)計(jì)算，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利20元（含稅），本次擬派發(fā)現(xiàn)金紅利總計(jì)270,582,876.00元（含稅），向全體股東每10股以資本公積金轉(zhuǎn)增3股，預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)增40,587,431股。

2022年度，公司以集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份支付的總金額為50,915,481.85元（不含交易費(fèi)用），將該回購(gòu)金額與公司2022年度利潤(rùn)分配預(yù)案中的現(xiàn)金紅利合并計(jì)算后，公司2022年度現(xiàn)金分紅合計(jì)321,498,357.85元，占合并報(bào)表中歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)的比例為107.70%（凈利潤(rùn)取絕對(duì)值計(jì)算）。

公司通過(guò)回購(gòu)專用賬戶所持有本公司股份不參與本次利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

（2）差異化分紅除權(quán)除息的計(jì)算依據(jù)

根據(jù)《上海證券交易所交易規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，公司按照以下公式計(jì)算除權(quán)除息開盤參考價(jià)：

除權(quán)（息）參考價(jià)格=[（前收盤價(jià)格-現(xiàn)金紅利）+配股價(jià)格×流通股份變動(dòng)比例]÷（1+流通股份變動(dòng)比例）

根據(jù)公司2022年年度股東大會(huì)審議通過(guò)的利潤(rùn)分配方案，公司本次進(jìn)行現(xiàn)金紅利分配并以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，因此，本次權(quán)益分派會(huì)使公司流通股發(fā)生變化。

虛擬分派的流通股份變動(dòng)比例=（參與分配的股本總數(shù)×實(shí)際分派的送轉(zhuǎn)比例）÷總股本=（135,291,438×0.3）÷136,585,243≈0.30

虛擬分派的現(xiàn)金紅利=（參與分配的股本總數(shù)×實(shí)際分派的每股現(xiàn)金紅利）÷總股本=（135,291,438×2）÷136,585,243≈1.98元/股

除權(quán)除息參考價(jià)格=（前收盤價(jià)格-現(xiàn)金紅利）÷（1+流通股份變動(dòng)比例）=（前收盤價(jià)格-1.98）÷（1+0.30）

三、相關(guān)日期

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四、分配、轉(zhuǎn)增股本實(shí)施辦法

1.實(shí)施辦法

（1）無(wú)限售條件流通股的紅利委托中國(guó)結(jié)算上海分公司通過(guò)其資金清算系統(tǒng)向股權(quán)登記日上海證券交易所收市后登記在冊(cè)并在上海證券交易所各會(huì)員辦理了指定交易的股東派發(fā)。已辦理指定交易的投資者可于紅利發(fā)放日在其指定的證券營(yíng)業(yè)部領(lǐng)取現(xiàn)金紅利，未辦理指定交易的股東紅利暫由中國(guó)結(jié)算上海分公司保管，待辦理指定交易后再進(jìn)行派發(fā)。

（2）派送紅股或轉(zhuǎn)增股本的，由中國(guó)結(jié)算上海分公司根據(jù)股權(quán)登記日上海證券交易所收市后登記在冊(cè)股東持股數(shù)，按比例直接計(jì)入股東賬戶。

2.自行發(fā)放對(duì)象

公司股東吳水根先生、王忠先生、吳水燕女士所持股份的紅利由公司自行發(fā)放。

公司通過(guò)回購(gòu)專用證券賬戶所持有本公司股份不參與本次利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

3.扣稅說(shuō)明

（1）對(duì)于持有公司無(wú)限售條件流通股的個(gè)人股東和證券投資基金，根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于實(shí)施上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)稅[2012]85號(hào)）和《關(guān)于上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)稅[2015]101號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，個(gè)人從公開發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的公司股票，持股期限超過(guò)1 年的，股息紅利所得暫免征收個(gè)人所得稅，每股實(shí)際派發(fā)現(xiàn)金紅利為人民幣2元；對(duì)個(gè)人持股期限在1 年以內(nèi)（含1 年）的，公司暫不扣繳個(gè)人所得稅，每股實(shí)際派發(fā)現(xiàn)金紅利為人民幣2元，待其轉(zhuǎn)讓股票時(shí)，中國(guó)結(jié)算上海分公司根據(jù)其持股期限計(jì)算應(yīng)納稅額，由證券公司等股份托管機(jī)構(gòu)從其資金賬戶中扣收并劃付中國(guó)結(jié)算上海分公司，中國(guó)結(jié)算上海分公司于次月5 個(gè)工作日內(nèi)劃付本公司，本公司在收到稅款當(dāng)月的法定申報(bào)期內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納。

具體實(shí)際稅負(fù)為：股東的持股期限在1 個(gè)月以內(nèi)（含1 個(gè)月）的，其股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額，實(shí)際稅負(fù)為20%；持股期限在1 個(gè)月以上至1年（含1 年）的，暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，實(shí)際稅負(fù)為10%；持股期限超過(guò)1 年的，股息紅利所得暫免征個(gè)人所得稅。

（2）對(duì)于持有公司股票的合格境外機(jī)構(gòu)投資者（“QFII”）股東，根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于中國(guó)居民企業(yè)向QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的通知》（國(guó)稅函[2009]47號(hào)）的規(guī)定，按照10%的稅率代扣代繳企業(yè)所得稅，扣稅后每股實(shí)際派發(fā)現(xiàn)金紅利為人民幣1.80元。如QFII 股東認(rèn)為其取得的股息、紅利收入需要享受稅收協(xié)定（安排）待遇的，可按照規(guī)定在取得股息、紅利后自行向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出退稅申請(qǐng)。

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（“RQFII”）股東現(xiàn)金紅利發(fā)放參照QFII股東執(zhí)行。

（3）對(duì)于香港聯(lián)交所投資者（包括企業(yè)和個(gè)人）投資公司股票的，其現(xiàn)金紅利將由公司通過(guò)中國(guó)結(jié)算上海分公司按股票名義持有人賬戶以人民幣派發(fā)。根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、證監(jiān)會(huì)關(guān)于滬港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)有關(guān)稅收政策的通知》（財(cái)稅[2014]81號(hào)）有關(guān)規(guī)定，公司按照10%的稅率代扣代繳所得稅，扣稅后每股實(shí)際派發(fā)現(xiàn)金紅利1.80元。

（4）對(duì)于其他機(jī)構(gòu)投資者和法人股東，公司將不代扣代繳所得稅，由納稅人按稅法規(guī)定自行判斷是否應(yīng)在當(dāng)?shù)乩U納企業(yè)所得稅，實(shí)際派發(fā)現(xiàn)金紅利為每股人民幣2元（含稅）。

五、股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)表

單位：股

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六、攤薄每股收益說(shuō)明

實(shí)施送轉(zhuǎn)股方案后，按新股本總額177,172,674股攤薄計(jì)算的2022年度每股收益為-1.68元。

七、有關(guān)咨詢辦法

關(guān)于權(quán)益分派方案如有疑問(wèn)，請(qǐng)按照以下聯(lián)系方式咨詢：

聯(lián)系部門：公司董秘辦

聯(lián)系電話：0570-4729200

特此公告。

江山歐派門業(yè)股份有限公司董事會(huì)

2023年6月15日