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山東東宏管業股份有限公司關于開展期貨、期權套期保值業務的公告
證券代碼：603856 證券簡稱：東宏股份 公告編號：2023-040
山東東宏管業股份有限公司
關于開展期貨、期權套期保值業務的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。
重要內容提示：
● 為避免原材料價格變動帶來的影響，山東東宏管業股份有限公司（以下簡稱“公司”）及納入合并范圍的下屬子公司擬使用保證金最高余額不超過人民幣5,000萬元開展原材料期貨、期權套期保值業務，上述額度自董事會審議通過之日起 12個月內可循環滾動使用。
● 已履行的審議程序：公司于2023年6月9日召開了第四屆董事會第五次會議，審議通過了《關于開展期貨、期權套期保值業務的議案》。本議案無需提交公司股東大會審議。
● 特別風險提示：公司進行期貨、期權套期保值業務，主要為有效規避原材料價格波動給公司帶來的不利影響，但套期保值業務仍受市場風險、政策風險、流動性風險、操作風險、技術風險等因素影響，具備一定投資風險，敬請廣大投資者審慎決策，注意投資風險。
一、交易情況概述
（一）交易目的
根據公司生產經營情況，為避免原材料價格變動帶來的影響，公司及子公司擬開展原材料期貨、期權套期保值業務，通過套期保值的避險機制減少因原材料價格波動造成的產品成本波動，保證產品成本的相對穩定，進而維護公司正常生產經營活動。
（二）交易金額
公司及子公司擬開展期貨、期權套期保值業務的保證金最高余額不超過人民幣5,000萬元，在前述額度及決議有效期內可以循環滾動使用。
（三）資金來源
公司及子公司的自有資金。
（四）交易方式
1、交易品種：限于與公司及子公司生產經營相關的大宗商品原料，如聚乙烯，聚氯乙烯，熱軋卷板等。
2、交易工具：包括期貨合約，期權，遠期等工具。
3、交易場所：公司擬在境內合規并滿足公司套期保值業務條件的期貨交易所進行期貨套期保值交易。主要包括：上海期貨交易所、大連商品交易所等境內期貨交易所。
（五）交易期限
上述額度有效期為自公司第四屆董事會第五次會議審議通過之日起不超過12個月。
二、審議程序
公司于2023年6月9日召開的第四屆董事會第五次會議審議通過《關于開展期貨、期權套期保值業務的議案》。本議案不涉及關聯交易，無需提交公司股東大會審議。
三、交易風險分析及風控措施
（一）風險分析
公司及子公司開展期貨、期權套期保值業務主要為規避原材料價格的大幅波動對公司帶來的影響，但期貨、期權套期保值業務操作仍存在一定風險：
1、市場風險：期貨、期權市場自身存在著一定的系統性風險，同時套期保值需要對價格走勢作出一定的預判，一旦價格預測發生方向性錯誤有可能會給公司造成損失。
2、政策風險：期貨、期權市場的法律法規等相關政策發生重大變化，從而導致期貨、期權市場發生劇烈變動或無法交易的風險。
3、流動性風險：如果合約活躍度較低，導致套期保值持倉無法在合適的價位成交，令實際交易結果與方案設計出現較大偏差，從而帶來損失。
4、操作風險：期貨、期權交易專業性較強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善造成的風險。
5、技術風險：由于無法控制或不可預測的系統、網絡、通訊故障等造成交易系統非正常運行，使交易指令出現延遲、中斷或數據錯誤等問題，從而帶來相應的風險和損失。
（二）風控措施
1、公司制定了期貨、期權套期保值業務的相關管理制度，對套期保值業務的審批權限、內部審核流程、風險處理程序等作出了明確規定，并設立交易的專門組織機構，配備相關人員，按照期貨、期權交易需要實施嚴格分工，分析、決策、交易、風險控制等崗位嚴格分離，各司其職。
2、期貨、期權交易品種均與公司正常經營業務相關，不得開展與公司正常經營業務無關的期貨、期權交易。
3、嚴格控制套期保值的資金規模，合理計劃和使用保證金，公司（含合并報表范圍內的子公司）將合理調度自有資金用于套期保值業務，不使用募集資金直接或間接進行套期保值。
4、加強對國家及相關管理機構相關政策的把握和理解，及時合理地調整套期保值思路與方案。
5、嚴格遵守商品期貨交易所相關規定，積極配合交易所及期貨、期權公司相關部門的風險管理工作。同時，公司審計部定期或不定期對套期保值業務進行檢查，監督套期保值工作的開展，控制風險。
四、交易對公司的影響及相關會計處理
公司及子公司開展期貨、期權套期保值業務，目的為減少原材料價格波動帶來的風險，對控制生產成本、降低經營風險、保障經營利潤等有著積極作用。公司建立了套期保值業務風險控制制度，風險可控，不存在損害公司及股東利益的情形。
公司及子公司將根據《企業會計準則第22號一金融工具確認和計量》、《企業會計準則第24號一套期會計》和《企業會計準則第37號一金融工具列報》的相關規定及其指南，對期貨套期保值業務進行相應核算和披露。
五、獨立董事意見
獨立董事認為：公司已制定了期貨、期權套期保值業務的管理制度，通過套期保值的避險機制可減少因原材料價格波動造成的產品成本波動，保證產品成本的相對穩定，不存在損害公司和全體股東利益的情形，公司及子公司開展期貨、期權套期保值業務是可行的，風險是可控的，符合《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》的規定，因此，我們同意公司及子公司開展期貨期權套期保值業務。
特此公告。
山東東宏管業股份有限公司董事會
2023年6月10日
證券代碼：603856 證券簡稱：東宏股份 公告編號：2023-039
山東東宏管業股份有限公司
第四屆董事會第五次會議決議公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。
一、董事會會議召開情況
山東東宏管業股份有限公司（以下簡稱“公司”、“本公司”）第四屆董事會第五次會議通知于2023年6月4日以電子郵件或傳真方式送達各位董事，會議于2023年6月9日以現場結合通訊會議方式召開。會議應出席董事9名，實際出席董事9名。會議由董事長倪立營先生召集并主持。會議召開符合《公司法》及《公司章程》的規定。與會董事經過審議，以記名投票方式通過了如下決議：
二、董事會會議審議情況
（一）審議通過《關于開展期貨、期權套期保值業務的議案》
表決情況：9票同意，0票反對，0票棄權。
經審核，董事會同意公司及納入合并范圍的子公司以自有資金開展與生產經營相關的商品期貨、期權套期保值業務，套期保值的保證金最高余額不超過人民幣5,000萬元，額度可循環使用，使用期限自本次董事會審議通過之日起不超過12個月。
詳見本公司同日在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）披露的《東宏股份關于開展期貨、期權套期保值業務的公告》。
獨立董事已發表明確同意該議案的獨立意見，本議案不需提交公司股東大會審議。
（二）審議通過《關于修訂〈套期保值業務管理制度〉的議案》
表決情況：9票同意，0票反對，0票棄權。
經審核，董事會審議通過了《關于修訂〈套期保值業務管理制度〉的議案》，同意公司根據《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 5 號一一交易與關聯交易》、《公司章程》等相關規定對《套期保值業務管理制度》相應條款進行修訂。
詳見本公司同日在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）披露的《東宏股份套期保值業務管理制度》。
本議案不需提交公司股東大會審議。
備查文件：
1、第四屆董事會第五次會議決議；
2、獨立董事關于第四屆董事會第五次會議相關事項的獨立意見。
特此公告。
山東東宏管業股份有限公司董事會
2023年6月10日
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