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株洲市華銳精密工具有限責任公司 有關“華銳可轉債”還息公示
證券代碼：688059證券簡稱：華銳高精密公示序號：2023-034
可轉債編碼：118009可轉債通稱：華銳可轉債
本公司董事會及整體執行董事確保本公告內容不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準確性完好性依規負法律責任。
核心內容提醒：
●可轉換債券付息債權備案日：2023年6月21日
●可轉換債券除權除息日：2023年6月26日
●可轉換債券兌息日：2023年6月26日
株洲市華銳精密工具有限責任公司（下稱“企業”）于2022年6月24日向不特定對象發售可轉換公司債券（下稱“華銳可轉債”或“可轉換債券”）。企業將在2023年6月26日逐漸付款自2022年6月24日至2023年6月23日期內利息。依據《株洲華銳精密工具股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書》（下稱“《募集說明書》”）相關條款要求，現將有關事項公告如下：
一、可轉債發行發售概述
經中國證監會證監批準〔2022〕832號文允許申請注冊，公司在2022年6月24日向不特定對象發售400.00萬多張可轉換公司債券，每個顏值100元，發售總金額40,000.00萬余元，可轉換公司債券時限為自發售之日起六年，即自2022年6月24日至2028年6月23日。本次發行的可轉換債券息票率為第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%。
經上海交易所自律監管認定書〔2022〕179號文允許，公司為不特定對象公開發行的40,000.00萬余元可轉換公司債券于2022年7月21日起在上海交易所掛牌交易，債卷通稱“華銳可轉債”，債卷編碼“118009”。
根據相關標準及《募集說明書》的承諾，企業本次發行的“華銳可轉債”自2022年12月30日起可轉換為根本公司股權，股權轉讓期間為2022年12月30日至2028年6月23日，初始轉股價格為130.91元/股，全新轉股價格為92.65元/股。
二、此次還息計劃方案
結合公司《募集說明書》的承諾，“華銳可轉債”選用每一年還息一次的付息方式，期滿償還未還款的可轉換公司債券本錢并支付最終一年利息。
（一）計算利息年度的利率計算
年息指可轉換公司債券持有者按所持有的可轉換公司債券票上總額自可轉換公司債券發售首日起每滿一年可以享受的當期貸款利息。
年息的計算公式：I=B×i
I：指年利息額；
B：指本次發行的可轉換公司債券持有者在計算利息本年度（下稱“當初”或“每一年”）付息債權備案日所持有的可轉換公司債券票上總額；
i：可轉換公司債券的當初息票率。
（二）付息方式
1、本次發行的可轉換公司債券選用每一年還息一次的付息方式，計算利息開始日為可轉換公司債券發售首日，即2022年6月24日。
2、還息日：每一年的還息日為本次發行的可轉換公司債券發售首日起每滿一年的當日。如該日為國定假期日或歇息日，則順延到下一個買賣日，延期期內不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個計算利息本年度。
3、付息債權備案日：每一年的付息債權備案日為每一年還息日的前一買賣日，公司將在每一年還息日以后的五個買賣日內付款當初貸款利息。在付息債權備案日前（包含付息債權備案日）申請辦理轉化成企業股票的可轉換公司債券，企業不會再向持有者付款本計算利息本年度及以后計算利息本年度利息。
4、可轉換公司債券持有者所得到的利息費用的應對稅費由持有者擔負。
（三）還息計劃方案
此次還息為“華銳可轉債”第一年還息，計算利息期間為2022年6月24日至2023年6月23日。本計算利息本年度息票率為0.30%(價稅合計)，即每一張顏值100人民幣可轉換公司債券兌息總金額0.3人民幣(價稅合計)。
三、付息債權備案日、除權除息日和兌息日
可轉換債券付息債權備案日：2023年6月21日
可轉換債券除權除息日：2023年6月26日
可轉換債券兌息日：2023年6月26日
四、還息目標
此次還息對象是截止到2023年6月21日上海交易所收盤后，在我國證劵登記結算有限責任公司上海分公司在冊的整體“華銳可轉債”持有者。
五、還息方式
（一）我們公司與中國證券登記結算有限責任公司上海分公司簽署授權委托債券兌付、兌息協議書，授權委托中國證券登記結算有限責任公司上海分公司開展債券兌付、兌息。如我們公司未按時發放將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定銀行帳戶，則中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將依據協議終止授權委托債券兌付、兌息服務項目，后面兌現、兌息全部由我們公司自行負責申請辦理，有關執行事項以公司的公告為準。公司將在今天兌息日2個交易日前把今天債券貸款利息全額劃付至中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定銀行帳戶。
（二）中國證券登記結算有限責任公司上海分公司在接到賬款后，根據資金清算系統會債券利息劃交給對應的兌現組織(證劵公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司承認的其他機構)，投資人于兌現組織領到債券利息。
六、有關投資人交納企業債券利息所得稅的解釋
（一）依據《中華人民共和國個人所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，企業可轉換債券投資者(含證券基金)應交納債卷本人利息費用企業所得稅，繳稅稅率為利息額的20%，即每一張顏值100人民幣可轉換債券兌息總金額0.30人民幣(稅前工資)，具體發放貸款利息為0.24元(稅后工資)?？赊D換債券貸款利息個稅將統一由相關兌現組織承擔代收代繳或直接向各兌現機構所在地的稅務機關繳納。如各還息營業網點不履行以上債券利息個人所得稅代扣代繳個稅，所產生的法律依據由相關還息營業網點自己承擔。
（二）依據《中華人民共和國企業所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，針對擁有可轉換債券的法人企業，其債卷利息所得稅自主交納，即每一張顏值100人民幣可轉換債券具體發放總金額0.30人民幣(價稅合計)。
（三）針對擁有今天可轉換債券的達標境外企業投資人、rmb境外企業投資人等非居民企業，依據《財政部、稅務總局關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》(稅務2018[108]號)和《財政部、稅務總局關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》(2021年34號)要求，自2018年11月7日起止2025年12月31日止，對境外企業項目投資地區證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。因而，對非居民企業(包含QFII，RQFII)債卷持有人所取得的今天債券利息免稅所得稅，即每一張顏值100人民幣可轉換債券的具體發放總金額0.30人民幣(價稅合計)。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業在中國境內成立的組織、場地所取得的與這家機構、地方有具體關聯的債券利息。
七、有關機構及聯系電話
（一）外國投資者：株洲市華銳精密工具有限責任公司
通訊地址：湖南株洲市蘆淞區自主創業二路68號
聯系方式：0731-22881838
手機聯系人：段艷蘭
（二）承銷商（主承銷商）：招商合作證券股份有限公司
通訊地址：深圳市福田區福田街道福華一路111號
聯系方式：0755-23189773、0755-23189776
手機聯系人：個股資本市場部
（三）基金托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
通訊地址：上海浦東新區楊高南路188號
聯系方式：4008058058
特此公告。
株洲市華銳精密工具有限責任公司股東會
2023年6月15日
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