證券代碼：002157 證券簡稱：*ST正邦 公告編號：2023-089

轉(zhuǎn)債代碼：128114 轉(zhuǎn)債簡稱：正邦轉(zhuǎn)債

江西正邦科技股份有限公司

可轉(zhuǎn)換公司債券2023年付息公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提示：

1、“正邦轉(zhuǎn)債”將于2023年6月19日按面值支付第三年利息，每10張“正邦轉(zhuǎn)債”（面值1,000.00元）利息為10.00元（含稅）。

2、債權(quán)登記日：2023年6月16日

3、除息日：2023年6月19日

4、付息日：2023年6月19日

5、“正邦轉(zhuǎn)債”票面利率：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為1.0%，第四年為1.5%，第五年為1.8%，第六年為2.0%。

6、“正邦轉(zhuǎn)債”本次付息的債權(quán)登記日為2023年6月16日，凡在2023年6月16日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息；2023年6月16日賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。

經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)江西正邦科技股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2020]1017號）核準(zhǔn)，江西正邦科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年6月17日公開發(fā)行了1,600.00萬張可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)債”、“債券”），每張面值為人民幣100元，發(fā)行總額160,000.00萬元人民幣。根據(jù)《江西正邦科技股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，在“正邦轉(zhuǎn)債”的計息期限內(nèi)，每年付息一次，現(xiàn)將“正邦轉(zhuǎn)債”2022年6月17日至2023年6月16日期間的付息事項公告如下：

一、可轉(zhuǎn)債基本情況

1、可轉(zhuǎn)債簡稱：正邦轉(zhuǎn)債

2、可轉(zhuǎn)債代碼：128114

3、發(fā)行規(guī)模：人民幣160,000萬元（1,600萬張）

4、可轉(zhuǎn)債上市時間：2020年7月15日

5、可轉(zhuǎn)債存續(xù)的起止日期：2020年6月17日至2026年6月16日

6、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的起止日期：2020年12月23日至2026年6月16日

注：公司于2023年6月5日召開“正邦轉(zhuǎn)債”2023 年第一次債券持有人會議，根據(jù)會議表決情況，三個議案均已獲得通過，若人民法院受理債權(quán)人對公司的破產(chǎn)重整申請，“正 邦轉(zhuǎn)債”的轉(zhuǎn)股期限將保留至重整受理之日起第30個自然日下午15:00，自第30個自然日的次一交易日起，債券持有人不再享有轉(zhuǎn)股的權(quán)利；“正邦轉(zhuǎn)債”的交易期限保留至自公司重整受理之日起第15個自然日下午 15:00，自第 15 個自然日的次一交易日起，不再交易。敬請廣大投資者注意投資風(fēng)險。

7、債券利率：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為1.0%，第四年為1.5%，第五年為1.8%，第六年為2.0%。

8、付息的期限和方式：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金和支付最后一年利息。

（1）年利息計算

年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額自可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年可享受的當(dāng)期利息。

年利息的計算公式為：I=B×i

I：指年利息額；

B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當(dāng)年”或“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；

i：可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率。

（2）付息方式

①本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為2020年6月17日。

②付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日（2020年6月17日）起每滿一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

③付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記日前（包括付息債權(quán)登記日）申請轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

④可轉(zhuǎn)換公司債券持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項由持有人承擔(dān)。

9、可轉(zhuǎn)債登記結(jié)算機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”）

10、保薦機構(gòu)（主承銷商）：國信證券股份有限公司

11、信用評級：根據(jù)東方金誠國際信用評估有限公司2020年6月13日出具的《江西正邦科技股份有限公司2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券評級報告》（東方金誠債評字[2019]468號），評定公司的主體信用等級為 AA，評級展望為穩(wěn)定，正邦轉(zhuǎn)債的信用等級為AA。

根據(jù)東方金誠國際信用評估有限公司于2020年8月17日出具的《江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”2020年跟蹤評級報告》（東方金誠跟蹤評字[2020]647號），發(fā)行主體長期信用等級為AA+，評級展望為穩(wěn)定，同時上調(diào)正邦轉(zhuǎn)債的信用評級為AA+。

2021年6月28日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《江西正邦科技股份有限公司主體及正邦轉(zhuǎn)債2021年度跟蹤評級報告》，維持公司主體長期信用等級為AA+，維持“正邦轉(zhuǎn)債”的信用等級為AA+，評級展望為穩(wěn)定。

2021年12月3日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由AA+下調(diào)至AA,評級展望為穩(wěn)定，同時將“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級由AA+下調(diào)為AA。

2022年6月29日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《江西正邦科技股份有限公司主體及正邦轉(zhuǎn)債2022年度跟蹤評級報告》，將公司主體長期信用等級由AA下調(diào)至AA-，評級展望由穩(wěn)定調(diào)整為負面，同時將“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級由AA下調(diào)為AA-。

2022年11月2日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由AA-下調(diào)至BBB，評級展望為負面，同時將“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級由AA-下調(diào)為BBB。

2023年1月17日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由BBB下調(diào)至BB+，評級展望為負面，同時將“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級由BBB下調(diào)至BB+。

2023年1月29日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由BB+下調(diào)至BB-，評級展望為負面，同時將“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級由BB+下調(diào)至BB-。

2023年2月28日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由BB-下調(diào)至B，評級展望為負面，同時將“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級由BB-下調(diào)至B。

2023年4月27日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由B下調(diào)至CCC，評級展望為負面，同時將“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級由B下調(diào)至CCC。

二、本次付息方案

根據(jù)《江西正邦科技股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》，本次付息為“正邦轉(zhuǎn)債”第三年付息，計息期間為2022年6月17日至2023年6月16日，本期債券票面利率為1.0%，本次付息每10張“正邦轉(zhuǎn)債”（面值1,000元）債券派發(fā)利息人民幣10.00元（含稅）。對于持有“正邦轉(zhuǎn)債”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發(fā)機構(gòu)按20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，實際每10張派發(fā)利息為8.00元；對于持有“正邦轉(zhuǎn)債”的合格境外投資者（QFII和RQFII），根據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財稅[2021]34號）規(guī)定，暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅，實際每10張派發(fā)利息10.00元；對于持有“正邦轉(zhuǎn)債”的其他債券持有者，每10張派發(fā)利息10.00元，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。

三、本次付息債權(quán)登記日、除息日及付息日

1、債權(quán)登記日：2023年6月16日（星期五）

2、除息日：2023年6月19日（星期一）

3、付息日：2023年6月19日（星期一）

四、付息對象

本期債券付息對象為截至2023年6月16日下午深圳證券交易所收市后，在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的全體“正邦轉(zhuǎn)債”持有人（界定標(biāo)準(zhǔn)請參見本公告的“特別提示”）。

五、付息辦法

公司委托中國結(jié)算深圳分公司進行本次付息，并向中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國結(jié)算深圳分公司收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點（由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國結(jié)算深圳分公司認可的其他機構(gòu)）。

六、關(guān)于債券利息所得稅的說明

1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息兌付網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負責(zé)代扣代繳，就地入庫。

2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財稅2021[34]號）等規(guī)定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。因此，對本期債券非居民企業(yè)債券持有者取得的本期債券利息免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。

3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。

七、其他

投資者如需了解“正邦轉(zhuǎn)債”的其他相關(guān)內(nèi)容，請查閱公司于2020年6月13日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上的《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》全文。

咨詢部門：公司證券部

聯(lián)系人：祝建霞、孫鳴嘯、劉舒

電話：0791-86397153

臨時管理人聯(lián)系方式：17147853957、17147858067、18121060752

特此公告。

江西正邦科技股份有限公司

董事會

二〇二三年六月十四日